Значение обязательств возникающих из внедоговорных отношений. Виды внедоговорных обязательств

Осуществление предпринимательства в его любом виде связано с риском, который принято называть хозяйственным, или предпринимательским.

Выясним истоки и причины такого риска и формы его проявления для того, чтобы далее уяснить методы оценки риска и способы его предотвращения. В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства. Подобная обстановка несколько необычна и непривычна для нашего хозяйственника или просто гражданина, которому предстоит пройти тернистый путь, прежде чем он превратится в подлинного предпринимателя.

В условиях командно-административной экономики все мы привыкли к тому, что экономическая обстановка формируется “сверху” в приказном порядке в виде набора правил и норм. Планы, программы, постановления, инструкции, государственные цены, фонды, лимиты, наряды, тарифы формировали ту экономическую систему координат и хозяйственную среду, в которой вынуждены были действовать предприятия и люди. Конечно, жесткая система централизованных установок и предписаний сковывала инициативу, подавляла интерес и творческое начало. Но она вносила явную или по крайней мере кажущуюся четкость, обеспечивала навязанный “порядок”. Хотя и не с полной уверенностью, но можно было предвидеть объемы производства, поставок, продаж, цены и соответственно прибыль, доходы. Словом, действовать в заданных условиях.

Рынок есть прежде всего экономическая свобода. Над предпринимателем могут возвышаться только закон и устанавливаемые им ограничения. Государственное регулирование в условиях рынка сводится преимущественно к установлению норм осуществления предпринимательской деятельности и к налоговой системе. Все остальное определяется производителем и потребителем, их волей, а в какой-то степени складывается случайным образом. За экономическую свободу приходится платить. Ведь свободе одного предпринимателя сопутствует одновременно и свобода других предпринимателей, которые вольны покупать или не покупать его продукцию, предлагать за нее свои цены, продавать ему по определенным ценам, диктовать свои условия сделок. При этом естественно, что те, с кем приходится вступать в хозяйственные отношения, стремятся прежде всего к своей выгоде, а выгода одних может стать ущербом для других. К тому же предприниматель-конкурент вообще склонен вытеснить своего оппонента с рынка. Следовательно, хотим мы того или не хотим, но, осваивая предпринимательство, нам придется иметь дело с неопределенностью и повышенным риском.
Задача подлинного предпринимателя, хозяйственника нового типа состоит не в том, чтобы искать дело с заведомо предвидимым результатом, дело без риска. При таком подходе в рыночной экономике можно вообще оказаться вне дела и без дела. Надо не избегать неизбежного риска, а уметь чувствовать риск, оценивать его степень и не переходить за допустимые пределы. Из сказанного следует первое правило поведения предпринимателя: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня. К сожалению, в нашей экономической науке и практике хозяйствования, по существу, отсутствуют общепризнанные теоретические положения о хозяйственном риске. Крайне слабо разработаны методы оценки риска применительно к тем или иным производственным ситуациям и видам деятельности, отсутствуют распространенные практические рекомендации о путях и способах уменьшения и предотвращения риска.

Отмечу, что теория предпринимательского риска лишь частично сложилась и в странах со сформировавшейся рыночной экономикой. Но там имеется огромный опыт рискового предпринимательства, сопровождаемый наглядно видимыми примерами процветания и краха, подъема и банкротства в зависимости от умелого и неумелого поведения, а частично и везения в реальной обстановке риска. Значит, в рыночной среде сама жизнь, процессы производства, распределения, обмена, потребления продукции учат правилам поведения при наличии неопределенности и риска, поощряют за их знание и сурово наказывают за незнание. Отмечу, что имеются отдельные виды предпринимательской деятельности, в которых риск поддается расчету, оценке и где методы определения степени риска отработаны и теоретически, и практически. Это прежде всего страхование имущества, здоровья и жизни, а также лотерейное и игорное дело. Понятно, что в данном случае речь идет об узких, крайне специфических видах предпринимательской деятельности. Применяемые по отношению к таким видам деятельности методы оценки риска обычно не удается использовать в других областях и сферах предпринимательства. К тому же страховой риск относится преимущественным образом к объекту, вне прямой зависимости от вида деятельности.

Страховка дома, автомобиля обычно не учитывает способов использования страхуемого объекта. При оценке же предпринимательского риска нас прежде всего интересует не судьба всего объекта, а мера опасности и степень потенциального ущерба в условиях конкретной сделки м сопровождающих ее видов деятельности. К примеру, страхуя предприятие или дом от пожара, страховое агентство анализирует только опасность возгорания объекта и меру возникающего при этом имущественного урона, который придется компенсировать. Соответственно устанавливаются и страховые платежи. Предприниматель же вынужден изучать риск, возникающий при производстве, закупке, продаже продукции и при всех других видах деятельности предприятия. Ведь его интересует не компенсация риска, а предотвращение ущерба, но это уже совсем иное дело. Нельзя сказать, что в нашей экономике руководителю вообще не приходилось рисковать. Конечно, приходилось. Хозяйственные руководителя всех уровней знают, что такое производственный, сбытовой, снабженческий риск в плановой экономике.

Но это не тот или совсем не тот риск, что в экономике рыночного типа. В директивной экономике приходилось иметь дело с риском невыполнения государственного плана, нарушений договорных обязательств, недопоставок продукции и т. д. , обусловленных чаще всего несоблюдением правил и норм хозяйственной деятельности. В рыночной экономике первостепенными элементами риска являются непредвидимость конъюнктуры рынка, спроса цен и поведения потребителя. Следовательно, наши привычные знания и навыки поведения применительно к формам хозяйственного риска, характерным для централизованно управляемой экономики, явно недостаточны, чтобы уметь преодолевать опасности экономики рыночного типа. К тому же приходится иметь дело с “наложением” факторов рыночного и нерыночного типа. Это и предопределило суть дальнейшего изложения материала, его концентрацию на основах методики оценки хозяйственного риска, главным образом производственного предпринимательства, отдельные положения которой относятся к любому предпринимательскому риску вне зависимости от того, кто является субъектом предпринимательской деятельности. Однако сначала сформулируем и уточним терминологическую базу теории предпринимательского риска. Это необходимо вследствие того, что используемые в быту и даже в бизнесе и в менеджменте понятия, относящиеся к рисковому предпринимательству, весьма часто расплывчаты и нечетки. Прежде всего, определим исходное, базисное понятие “риск”, имея в виду, что это угроза, опасность возникновения ущерба в самом широком смысле слова.

Под хозяйственным (предпринимательским) будем понимать риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными, и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов. В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дела с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов, так что риск связан с угрозой полной или частичной потери этих ресурсов. В итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополученная доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. Подчеркну еще раз: при установлении предпринимательского риска надо различать понятия “расход”, “убытки”, “потери”. Любая предпринимательская деятельность неизбежно связана с расходами, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении обстоятельств, просчетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных. Сказанное выше характеризует категорию “риск” с качественной стороны, но создает основу для перевода понятия “предпринимательский риск” в количественное. Действительно, если риск - это опасность потери ресурсов или дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь.

После анализа этих четырех составляющих разрабатываются возможные варианты развития компании при изменении внешних факторов, способы использования сильных сторон для уменьшения рисков и т. д.

Тхатль Рамазан Алиевич

Руководитель работы: Торбенко Нина Георгиевна

Хозяйствующие субъекты – домашние хозяйства, фирмы, государство, осуществляя свою предпринимательскую деятельностью, идут на риск. Риск является одним из основных признаков предпринимательства, его ключевым элементом.

Риск – это вероятность убытков или недополучения доходов по сравнению с вариантом, предусмотренным прогнозом и планом.

В толковом словаре В. Даля риск определяется, с одной стороны, как опасность чего либо, а с другой – как действие наудачу, требующее смелости, решительности, предприимчивости в надежде на счастливый исход. В этом определении прослеживаются две черты риска: с одной стороны, неудачные экономические последствия хозяйствования, ведущие к потере ресурсов и прибыли; с другой – надежда предпринимателя на высокую прибыль и предпринимательский доход.

Риском можно управлять.

Управление предпринимательским риском включает в себя стратегию и тактику. Стратегия базируется на долговременных целях и оценках неопределенности хозяйственной ситуации. Она предопределяет тактику.

Тактика – это совокупность методов и приемов, использованных в конкретных условиях данной хозяйственной ситуации для достижения поставленных целей. В стратегии управления риском используется ряд методов.

Первый метод управления риском – это устранение, предотвращение риска. Однако здесь существует ряд ограничений:

Невозможно предотвратить риск, связанный с природными катаклизмами (землетрясение, наводнение и т. п.);

Не представляется возможным заранее и точно определить изменения в поведении конкурентов;

Нельзя предвидеть все обстоятельства собственной инновационной деятельности.

Можно, конечно, не принимать рискованных решений, но тогда субъект хозяйствования лишится шанса реализовать себя в качестве истинного предпринимателя и получить предпринимательский доход.

Чтобы «не прогореть», предприниматель обязан:

Избегать катастрофических рисков, способных вызвать потери, близкие к размеру собственных оборотных средств;

Избегать риска нежизнеспособности инновационного проекта;

Принимать лишь такой проект, предполагаемые доходы от которого способны покрыть затраты на его реализацию и принести прибыль не ниже уровня банковского процента;

Уходить от рисков незавершенного строительства, невозврата кредита и т. п.

Второй метод управления риском состоит в системе его страхования. Для достижения этой цели должна быть сформирована эффективная система страхования.

Третий метод управления риском состоит в уменьшении неблагоприятного влияния различных факторов на результаты производства и предпринимательской деятельности. Для достижения этой цели должны приниматься превентивные меры:

Повышение качества управления производством;

Создание системы резервных фондов;

Улучшение государственного регулирования;

Выбор оптимальной стратегии поведения предпринимателя и др.

Четвертый метод управления – это овладение риском. Чтобы сознательно идти на риск, предприниматель должен:

Овладеть знанием экономических законов и закономерностей;

Нести экономическую ответственность;

Иметь достоверную информацию о рынке;

Овладеть теорией принятия управленческих решений и механизмом их реализации.

Для тщательности анализа риски принято классифицировать. В основе классификации рисков лежат разные признаки. В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно подразделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К ним относятся риски:

Природно-естественные;

Экологические;

Политические;

Транспортные;

Коммерческие (не все, а лишь имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски делятся на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски и риски ликвидности), и риски, связанные с вложением капитала (риск упущенной выгоды, риск снижения доходности и риск прямых финансовых потерь).

Риск необходимо анализировать и оценивать. Назначение анализа риска – дать потенциальным партнерам необходимые данные для принятия решений о целесообразности участия в проекте и предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь.

В анализе риска заинтересованы все основные участники предпринимательства: заказчик, инвестор, исполнитель (подрядчик), продавец (покупатель), страховая компания.

Обычно производится качественный и количественный анализ риска.

Качественный анализ определяет факторы риска, этапы работы, при выполнении которых риск возникает, устанавливает потенциальные области риска.

Более сложной проблемой является количественный анализ, т. е. численное определение размеров отдельных рисков и риска проекта в целом.

Анализ риска предполагает определение зоны риска. Зоны риска различаются величиной ожидаемых потерь (рис. 23.1).

Безрисковая зона – это область, в которой потери не ожидаются, где результат хозяйственной деятельности положительный.

Зона допустимого риска – это область, в пределах которой величина вероятных потерь не превышает ожидаемую прибыль, а значит, коммерческая деятельность имеет экономическую целесообразность.

Зона критического риска – это область возможных потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли. В этой зоне предприниматель рискует не только не получить никакого дохода, но и понести прямые убытки в размере всех произведенных затрат.

Зона катастрофического риска – это область экономической катастрофы, связанной не только с имущественными потерями, но и с угрозой здоровью и жизни людей. Катастрофический риск может привести фирму и предпринимателя к краху и банкротству. В зоне катастрофического риска потери превосходят критический уровень и могут достигнуть величины, равной собственному капиталу фирмы.

Учитывая зоны риска, можно построить кривую распределения вероятности потерь прибыли, которую называют кривой риска (рис. 23.2).

Вероятность получения прибыли, большей или меньшей по сравнению с расчетной, монотонно убывает по мере отклонения от допустимого риска. Если расчетная прибыль равна П, то АП = П р – П.

Существует несколько методов анализа риска. К ним относятся:

Статистический;

Экспертных оценок;

Аналитический;

Оценки финансовой устойчивости и платежеспособности;

Оценки целесообразности затрат;

Анализа последствий накопления риска;

Использования аналогов;

Комбинированный метод.

Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, с целью определения вероятности события, которое может сделать осуществление проекта рискованным.

Метод экспертных оценок отличается от статистического лишь способом сбора информации. При этом методе осуществляются сбор и изучение оценок, сделанных различными специалистами, как данного предприятия, так и внешними экспертами, касающихся вероятности возникновения различных уровней потерь.

Аналитический метод сложнее двух предыдущих. В его основе лежит теория игр, поэтому он доступен лишь узкому кругу специалистов.

Существуют методы снижения риска.

Общим в хозяйственной практике являются три основных принципа снижения риска:

Не рисковать больше, чем позволяет собственный капитал;

Не забывать о последствиях риска;

Не рисковать многим ради малого.

Считается, что проектам, предполагающим получение наибольшего дохода, сопутствует и наибольший риск. Поэтому любая фирма должна принять решение о выборе наиболее приемлемых механизмов нейтрализации риска.

Этих методов много. Наиболее значимыми являются следующие.

Получение наибольшей информации о выборе проекта. Чем полнее информация, тем больше вероятности сделать хороший проект и снизить риск. Стоимость полной информации рассчитывается как разность между ожидаемой стоимостью какого-нибудь мероприятия (например, проекта приобретения сырья), когда имеется полная информация, и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.

Распределение риска между участниками проекта. Практика распределения риска заключается в том, чтобы сделать ответственным за риск того участника проекта, который в состоянии лучше всех рассчитывать и контролировать риски. Однако частенько именно этот партнер недостаточно стабилен в финансовом отношении, чтобы преодолеть последствия от действия рисков. Поэтому риски распределяются между всеми участниками контракта. Происходит это распределение на стадии разработки финансового плана.

3. Диверсификация как метод снижения риска.

Диверсификация – это процесс распределения инвестируемых средств между различными не связанными друг с другом объектами вложений с целью снижения риска.

Фирма использует разнообразные формы диверсификации.

A. Диверсификация предпринимательской деятельности. Цель этого рода диверсификации состоит в сочетании разнообразных видов деятельности в рамках одной фирмы. Если в результате непредвиденных событий один вид деятельности будет убыточен, то другая деятельность будет все же приносить прибыль, что спасет фирму и предпринимателя от банкротства. В последние годы в предпринимательстве распространены концентрическая и горизонтальная диверсификация.

Концентрическая диверсификация – это пополнение ассортимента изделиями, похожими на товары, уже выпускаемые фирмой.

Например, фирма, специализирующаяся на продаже ванн, может также торговать мини-бассейнами для дачных участков.

Горизонтальная интеграция – это пополнение ассортимента изделиями, не похожими на товары предприятия, но интересными для потребителей.

Например, туристическая фирма, торгующая путевками, в «мертвый сезон» охотно переключается на торговлю зимней обувью.

Б. Диверсификация портфеля ценных бумаг. Она позволяет снижать инвестиционные риски, не уменьшая при этом доходности инвестиционного портфеля.

B. Диверсификация кредитного портфеля. Она направлена на снижение кредитного риска фирмы и предусматривает разнообразие покупателей ее продукции и услуг.

Г. Диверсификация поставщиков сырья, материалов и комплектующих. Она позволяет в случае сбоя поставок одним предпринимателем переключаться на другого, не тратя средств на поиски альтернативных поставщиков.

Д. Диверсификация валютной корзины фирмы. Она предусматривает выбор фирмой нескольких видов валют для совершения внешнеэкономических операций.

Вывод . Успешное функционирование всех секторов экономики в значительной степени определяется уровнем овладения предпринимателями теорией рисков. Не только мелкий и средний, но и крупный бизнес подчас терпят фиаско по той причине, что в условиях жесткой конкуренции либо не идут на риск вообще, либо бездумно бросаются в рискованные проекты, не просчитав заранее возможные результаты и не определив методы нейтрализации риска.

Закон РФ, который регулирует предпринимательскую деятельность, определяет ответственность предпринимателя за факторы влияния, с которыми сопряжено развитие его бизнеса. Таким образом, уже на этапе определения понятий Закон констатирует: предпринимательский риск – данность коммерческого рынка, он сопровождает работу всех предприятий, ИП, компаний и организаций.

Последним же остается только стремиться к его минимизации. Но для того чтобы сократить угрозы краха собственного дела, нужно понимать:

• откуда они появляются;
• какими они бывают;
• какие существуют технологии снижения опасных факторов.

Предпринимательский риск: откуда что берется?

Предпринимательский риск – это неблагоприятное стечение обстоятельств, в результате которого компания теряет:

• доход;
• ожидаемую прибыль;
• имущество (задействованное в бизнесе);
• персонал;
• собственные средства (когда предприниматель несет затраты за ошибки).

Предпринимательский фактор часто путают с финансовым. Но идентифицировать такие понятия, как предпринимательский и финансовый риск нельзя. Последний является одним из видов первого. Но первый не ограничен возможными финансовыми потерями.

Виды предпринимательских рисков

Существует огромное количество признаков, по которым такие угрозы делят на группы. В этом списке:

• причина возникновения: риск может быть связанным с непосредственной деятельностью компании, личностью ее основателя или дефицитом информации о внешних факторах влияния;
• итог наступления: по версии Йозефа Шумпетера, предпринимательские факторы бывают связанными с полным техническим провалом или отсутствием коммерческого успеха;
• сфера появления делит риски в предпринимательской деятельности на внутренние (связанные с конфликтами между сотрудниками, например) и внешние (возникшие из-за изменений в законодательстве);
• по степени влияния на бизнес и окружение угрозы делят на статические (они всегда несут убыток) и динамические (их еще называют спекулятивными, потому как реакция на них может принести бизнесу убыток или доход).

Алгоритм работы с предпринимательскими рисками

Экономическая наука определила базу для анализа, оценки предпринимательских рисков и управления ими:

• бизнес – это социальная категория, потому ей приходится существовать в социуме;
• на всех уровнях социальной инфраструктуры существует огромное количество факторов неопределенности – когда заранее неизвестно, как обернется ситуация;
• неопределенность всегда рождает угрозы разного рода.

Влиять на обстоятельства, которые создают неопределенность в среде работы компании, предприниматель не может. Но в его силах ожидать этой неопределенности и обезопасить себя от негативных итогов ее наступления. Как? Самый эффективный способ минимизации негативных последствий для бизнеса наступления разных событий – страхование рисков .

Страхование предпринимательского риска: услуга как она есть

Причем в отличие от прочих видов страховки в этом случае речь идет не просто о возмещении или компенсации. Предпринимательский риск – это потеря средств. Страхование же предполагает отсутствие убытка. То есть речь о снижении риска, а не только работе над последствиями его реализации.

Какие риски можно застраховать?

В перечне признаков классификации рисков предпринимателя не был учтен еще один важный фактор – возможность застраховать риск. По этому признаку их делят на страхуемые и нестрахуемые. Ко вторым относят все, что по умолчанию входит в исключения из покрытия (забастовочные, военные риски, конфискация и захват товара).

Страхуемый риск в деятельности субъекта предпринимательства – это предмет отдельного договора. Причем видов таких договоров тоже существует много.

• Страховка от простоя – один из важнейших видов защиты финансовых интересов и всего бизнеса. Он предполагает компенсацию затрат предприятия на восстановление после аварии. А также возмещение потерянной за время ремонта прибыли и расходов, которые предприниматель понес бы, работая в штатном режиме.
• Страхование от недополучения прибыли по причине нарушения контрагентами своих обязательств. Он предлагает застраховать угрозу неуплаты партнером оговоренной комиссии за выполненные работы.
• Особенный вид страховки – от неполучения ожидаемого дохода (по сути, сюда можно отнести все варианты страхования финансовых рисков, включая страховку денег во время инкассации, защиты кредитного портфеля банка от невозвратов и т. д.).

Особенности договора страхования предпринимательского риска

Из названия вида страхового продукта несложно заключить, что:

• в полисе страхования не может указываться третья сторона – застрахованное лицо или выгодоприобретатель (в сделке задействованы только два участника – страхователь и страховщик, первый может застраховать только свои интересы и только на себя, это регламентирует ст. 933 ГК);
• страхование предпринимательского риска возможно только на условиях осуществления страхователем предпринимательской деятельности;
• данный продукт не может относиться (опять же, согласно букве ГК) к чистому имущественному, то есть застраховать перевозку груза в таком формате нельзя (зато может страховать ответственность перевозчика).

Недочетов в отечественном законодательстве, связанных с регулированием данного вида страхования, много. Разобраться в практике эффективного снижения рисков бизнеса, не будучи специалистом в области страхового права, непросто. Но, во-первых, сложно не значит, что это невозможно.

А, во-вторых, мы всегда готовы прийти на помощь тем, кто заинтересован в грамотном управлении предпринимательскими рисками. Мы не принимаем решений за вас, но:

• разъясняем каждый вопрос потенциальному страхователю;
• даем всю информацию для принятия взвешенного решения;
• тщательно отбираем страховщиков, которые достойны доверия;
• работаем со страховыми компаниями на условиях партнерских соглашений, а потому можем предложить вам самые низкие тарифы по страхованию всех страхуемых видов предпринимательских рисков.

Специально для вас мы разработали "умные" калькуляторы , которые помогут подсчитать стоимость страховки на ваших условиях. Потому что наш интерес – это ваш интерес, а не финансовые планы страховщиков.

Любая предпринимательская деятельность подвержена рискам. Под риском обычно понимают потенциальную (возможную) опасность потерь, которые вытекают из специфики тех или иных явлений природы или видов деятельности человека. Предпринимательский риск имеет объективную основу вследствие неопределённости внешней среды по отношению к предпринимателю (компании). К основным элементам внешней среды относятся экономические, политические, социальные, финансово-кредитные и производственно-хозяйственные условия, в рамках которых компания осуществляет свою деятельность и к изменению которых она должна постоянно адаптироваться. Неопределённость ситуации характеризуется тем, что, в конечном итоге, она зависит от целого ряда факторов, партнёров и лиц, поведение которых не всегда можно точно спрогнозировать или предугадать (природные катаклизмы, социально-политические потрясения, изменение конъюнктуры рынка, изменение потребительского спроса и предпочтений, кардинальные изменения в результате научно-технического прогресса и т.п.).

Предпринимательский риск — это риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, реализацией товаров и предоставлением услуг; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Предпринимательский риск можно охарактеризовать как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов в сравнении с их ожидаемой (прогнозной) величиной.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их разнообразии. Компании подвержены риску как при осуществлении текущей, операционной деятельности, так и при осуществлении стратегической, долгосрочной деятельности. Существуют определённые категории рисков, которые оказывают воздействие на все виды предпринимательской деятельности, но в тоже время существуют и специфические риски, оказывающие влияние лишь на компании, которые функционируют в определённых сферах деятельности. Например, специфические риски присущи производственной, торговой, .

Исходя из источников возникновения, все предпринимательские риски можно разделить на внутренние и внешние. Внутренние риски возникают непосредственно в самой компании: риски, порождаемые персоналом (низкий уровень квалификации, некомпетентность, злоупотребления); неэффективный менеджмент, просчёты в стратегическом планировании и т.п. К внешним рискам относятся риски, которые неподвластны компании, т.е. компания не может оказать на них влияние, а может только предвидеть: стихийные бедствия, забастовки, военные действия, изменение законодательства и системы налогообложения, национализация, введение ограничений на финансово-кредитном рынке и т.п.

По времени воздействия предпринимательские риски можно разделить на краткосрочные и постоянные. Краткосрочные риски существуют на протяжении определённого промежутка времени и, в принципе, могут быть чётко определены. Например, риск платежа за поставленные товары существует до тех пор, пока контрагент-покупатель не осуществит расчёт. Постоянные риски непрерывно угрожают предпринимательской деятельности компании в конкретном географическом регионе или сфере коммерческой деятельности, Например, для фермерского хозяйства в конкретном географическом регионе всегда присущ риск неблагоприятных природных условий (заморозки, засуха, проливные дожди и т.п.), оказывающих негативное влияние на урожайность выращиваемых культур.

Предпринимательский риск также можно подразделить на производственный, коммерческий и финансовый.

Связан непосредственно с хозяйственной деятельностью предприятия, ориентированной на получение максимальной прибыли путём удовлетворения потребностей и запросов покупателей согласно требованиям рынка.

В производственной деятельности промышленного предприятия можно выделить следующие риски:

• риск полной или частичной остановки предприятия вследствие сбоев в поставке необходимых для обеспечения производства материалов, комплектующих деталей и прочих ресурсов;
• риск сбыта произведенной продукции (проблемы с реализацией);
• риск неполучения или несвоевременного получения денежных средств за отгруженную на реализацию продукцию;
• риск отказа покупателя от полученной и оплаченной продукции или риск возврата;
• риск срыва заключенных соглашений о предоставлении займов, инвестиций или кредитов;
• ценовой риск, связанный с определением цены на реализуемую предприятием продукцию и услуги, а также риск в определении цены на необходимые средства производства, используемое сырье, материалы, топливо, энергию, рабочую силу и капитал (в виде процентных ставок по кредитам). Существенные просчёты в ценообразовании могут иметь катастрофические последствия для предприятия, привести к существенной потере доли рынка, увеличению товарных остатков (нереализованной продукции) и т.п. Ценовой риск существенно возрастает в условиях

Под риском понимают возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой различного рода потери (например, получение физической травмы, потеря имущества, получение доходов ниже ожидаемого уровня и т.д.).

Содержит определенную долю риска, которую должен взять на себя предприниматель, определив характер и масштабы этого риска. Закон РФ «О предприятиях и предпринимательской деятельности» определяет предпринимательство как инициативную, самостоятельную деятельность граждан и их объединений, осуществляемую на свой страх и риск, под свою имущественную ответственность, и направленную на получение прибыли. Таким образом, законодательно установлено, что осуществление предпринимательской деятельности в любом виде связано с риском.

В предпринимательской деятельности под риском принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности.

Можно сказать, что риск — это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

В понятии«риск» можно выделить следующие элементы, взаимосвязь которых и составляет его сущность:

• возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива;
• вероятность достижения желаемого результата;
• отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;
• возможность материальных, нравственных и других потерь, связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности альтернативы.

При рассмотрении проблем предпринимательского риска следует обратить внимание на соотношение понятий «риск» и «неопределенность». Эти понятия следует разграничивать, так как риск характеризует ситуацию, когда наступление неизвестных событий достаточно вероятно и может быть оценено количественно. Неопределенность же характеризует ситуацию, когда вероятность наступления таких событий заранее оценить невозможно.

Типичный пример ситуации неопределенности — форс-мажорные обстоятельства, т.е. препятствия непреодолимой силы, наступление которых всегда неожиданно. Именно поэтому потери вследствие форс-мажорных обстоятельств не принимаются к страхованию. В качестве ситуаций рынка можно рассматривать такие ситуации неопределенности, наступление которых весьма вероятно и может быть оценено.

В рыночной экономике существуют три основные группы причин возникновения ситуации неопределенности: незнание, случайность, противодействие (рис. 8.1).

Рис. 8.1. Основные группы причин возникновения ситуаций неопределенности

Незнание - это недостаточность знаний о внешней предпринимательской среде.

Случайность определяется тем, что будущие события очень сложно предвидеть, так как в некоторых случаях те или иные события даже в сходных условиях происходят неодинаково. Выход оборудования из строя, изменение спроса на продукцию или услуг}", неожиданный срыв сбыта продукции, невыполнение поставщиками своих обязательств, отклонение предприятий от энергоносителей — все это относится к случайностям, но эти случайности повторяются, принимая форму закономерностей.

Противодействие - это ситуация, когда те или иные события затрудняют эффективную деятельность предпринимательской фирмы, например конфликты между подрядчиком и заказчиком, трудовые конфликты в коллективе и т.п.

Основная задача предпринимателя — «предугадать» возможные причины неопределенности, которые и являются источниками возникновения рисковых ситуаций, найти возможные пути преодоления случайностей и противодействовать их проявлению.

Неопределенность хозяйственной среды является объективной причиной возникновения предпринимательского риска, однако существует и субъективная причина: очень многие предприниматели не обладают достаточной компетентностью. У них отсутствует методология, и они не знают элементарных правил. Действительно, ведь именно предприниматель оценивает ситуацию, формирует множество возможных исходов и представляет вероятности их осуществления, делает выбор из множества вариантов. Результат данных действий зависит от уровня знаний и умений предпринимателя, его прошлого опыта, а также от его склонности к принятию рисковых решений.

Следует отметить, что склонность предпринимателей к риску с позиции обыденного сознания обычно завышается: самые удачливые предприниматели рискуют умеренно, «скрывая» за смелым решением трезвый учет своих возможностей и умение использовать личностные параметры потенциальных партнеров (потребителей и поставщиков). Кроме того, существуют различные виды риска: рисковать можно финансовым состоянием, карьерой, социальными связями, эмоциональным благополучием, но разумно и обдуманно.