С помощью масштаба цен деньги выполняют функцию. Функции денег как мера стоимости, как средство платежа, как средство накопления

Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие четыре основные функции денег: мера стоимости, средство накопления (тезаврации), средство обращения, средство платежа. Часто выделяют и пятую функцию денег - функцию ми­ровых денег, проявляющуюся в обслуживании международного товарообмена.

Мера стоимости.

Деньги выполняют функцию меры стоимости, т.е. служат для измерения и сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Мера стоимости является основной функцией денег. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена собственная денеж­ная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и услуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости, на­пример, является рубль, в США - доллар, в Японии - иена.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Цена, следовательно, есть форма выражения стоимости товара в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен това­ров под влиянием различных условий, подразумевают изменения их стоимости, выраженной в деньгах.

Цена как мера стоимости требует количественной определен­ности. Поэтому с ней тесно связано свойство денег служить мас­штабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег - он представляет собой механизм, с помощью которого выполняется функция меры стоимости.

Масштаб цен устанавливается государством. В эпоху серебря­ных и золотых денег государство определяло весовое количество каждой денежной единицы. Так, английский фунт стерлингов действительно представлял собой фунт серебра. Золотые монеты имели определенный вес, соблюдение которого при их чеканке строго контролировалось.

Однородность, прочность и делимость, концентрация высокой ценности в малых количествах благородного металла делали золо­то и серебро идеально удобными для функционирования в качест­ве меры стоимости. Цена каждого товара выступала как какое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплоще­ние общественного богатства.

Хотя стоимость самого золота как товара изменялась, масштаб цен оставался неизменным, поскольку он был выражен в одних и тех же весовых единицах: 1 грамм чистого золота всегда является одной тысячной килограмма золота, как бы при этом ни менялась ценность самого золота как товара.

Позднее, когда золото было выведено из обращения и замене­но бумажными деньгами, в денежной единице каждой страны ус­танавливалось ее золотое содержание, т.е..денежная единица при­равнивалась к определенному весовому количеству золота.

Масштаб цен, принятый на территории данного государства, долгое время был действителен только в пределах его границ, а в расчетах между государствами, т.е. на мировом рынке, золото при­нималось по весу. Поскольку функция меры стоимости в порядке преемственности перешла к кредитным деньгам, в наше время перевод одной национальной валюты в другую означает в первую очередь переход из одного масштаба цен в другой.

Средство накопления.

Функция средства накопления - тезаврации - является вто­рой функцией денег. Функция средства накопления порождается развитием обмена и переходом от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле как более развитой и про­грессивной форме обмена результатами хозяйственной деятель­ности.

Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления может выступать и любой другой вид актива (имущества). Люди могут накапливать богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата и т.п. Од­нако использование в качестве средства накопления именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество со­стоит в их абсолютной ликвидности, т.е. в способности быть ис­пользованными в качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в любой момент без потери своей номи­нальной стоимости.

Любой другой актив, для того чтобы использоваться для покуп­ки товаров и услуг, должен сначала быть продан (превратиться в деньги). Например, государственные ценные бумаги считаются в мировой практике высоколиквидными активами, так как они могут быть без особого труда проданы на рынке и рыночные цены на них меняются несущественно. Драгоценности, антиквариат, недвижимость обладают значительно меньшей ликвидностью, так как цены на них изменчивы, а издержки, связанные с превраще­нием этих активов в деньги, велики.

В эпоху вещественных денег выполнение функции средства накопления осуществлялось путем превращения части денег в со­кровище. В этой своей функции золото представало как всеобщее воплощение богатства, поскольку помимо своей собственной цены оно выступало и как деньги, и как представитель всех других товаров. В тот момент, когда золотая монета из сферы обращения попадала в сокровище, золотые деньги превращались в денежный товар, и наоборот - при переходе из сокровища в средство обра­щения или платежа денежный товар превращался в деньги.

В качестве сокровища золото было необходимо для обеспече­ния бесперебойного функционирования денежных систем, осно­ванных на залоге. В этом качестве оно служило резервным фондом средств обращения, средств платежа и мировых денег. Эти функ­ции сокровища составляли необходимое условие устойчивости металлической денежной системы. В этой функции выходила на передний готан собственная ценность золота как товара и его спо­собность сохранять ее в течение длительного времени.

С 70-х гг. XX в. золото перестало быть деньгами и никаких де­нежных функций не выполняет. Однако золото не утратило своей собственной ценности как товар. Пока на мировом рынке на него существует спрос со стороны разных отраслей промышленности, ювелирного дела, медицины, а также частных инвесторов, госу­дарство может использовать золотой запас для дозированной про­дажи с целью приобретения иностранной валюты и пополнения своих централизованных валютных резервов.

В эпоху кредитных денег их использование в качестве средства накопления имеет существенные недостатки, несмотря на абсо­лютную ликвидность. Накапливая деньги, их владелец тем самым теряет возможность получения дохода от использования менее ликвидных активов. Даже если деньги хранятся в банке и владелец получает ежегодные проценты по вкладу, то эти проценты всегда ниже, чем доход, получаемый при их альтернативном использова­нии (например, при вложении в производство).

В странах с высокой инфляцией или в условиях гиперинфля­ции национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких странах ука­занные функции денег выполняют, как правило, стабильные ино­странные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 1992-1994 гг., а также кризиса 1998-1999 гг. в качестве меры сто­имости и средства накопления выступали доллары США или твер­дые валюты европейских государств.

Основной функцией денег является функция меры стоимости.

В принципе любые товары можно измерить между собой при помощи какого-либо назначенного измерителя. При примитивном обмене относительная ценность товара выражалась через вещь, на которую его можно было обменять. Но по мере расширения круга производимых товаров, только деньги смогли стать единым мерилом относительной ценности товара, они ускоряли обмен и были приемлемы для всех.

«Мера стоимости - это объективная, не зависящая от воли отдельного индивидуума функция денег, которая будет существовать до тех пор, пока не отменят деньги или не прекратится существование человеческой цивилизации».

Деньги измеряют стоимость товаров через цены, сравнивая тем самым товары с качественно различными потребительскими свойствами, что позволяет легко и рационально принимать решения при товарообмене. Деньги своеобразный измеритель цен.

«Использование денег в качестве общего знаменателя означает, что цену любого продукта достаточно выразить только в денежных единицах».

Эта функция настолько важна, что деньги чаще всего определяют именно как всеобщий стоимостной эквивалент. Сами же деньги цены не имеют, они обладают покупательной способностью, которая выражается в количестве товаров, которые можно на них купить. Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет его цену, но так как различные товары обладают неодинаковой стоимостью, для сравнения цен в ходе развития меновых отношений государства стали устанавливать фиксированные масштабы цен, т.е. определенное количество золота и серебра принятые за денежную единицу.

Таким образом, для реализации функции меры стоимости существует масштаб цен - то есть денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров и услуг.

В каждой стране установлен собственный масштаб цен. В России мерой стоимости является рубль, в США - доллар, во Франции - франк.

При ликвидации золотомонетного стандарта масштабом цен стала служить номинальная стоимость национальной денежной единицы, устанавливаемая государством. При введении плавающих курсов валют (в 1978 г. по Ямайскому валютному соглашению золотое содержание национальных денежных единиц и их монетные паритеты были отменены), мера стоимости стала одной из идеальных функций денег, т.е. для назначения цены товара необязательно иметь в наличии эквивалент.

Функцию меры стоимости деньги выполняют идеально. Все товары, поступившие в сферу обмена, ищут себе денежный эквивалент, который представлен готовностью покупателей купить соответствующие товары. При столкновении сторон (желающих продать и готовых купить), в результате определяется меновая стоимость товара и сумма денег, по которой товар оценивается на рынке и удовлетворяет обоих субъектов операции. К этому сводится экономическое содержание функции меры стоимости.

Деньги как мера стоимости широко используются как единица исчисления. С их помощью можно придать количественное выражение всем экономическим процессам и явлениям на микро и макроэкономических уровнях, на всех стадиях общественного производства, без чего невозможна организация и управление. Поэтому общественная роль денег как меры стоимости не сводится только к приданию всем товарам единообразной формы цены. С помощью счетных денег можно определить затраты на производство и доходы от реализации продукции, уровень прибыльности предприятия, а без этого нельзя выработать правильную предпринимательскую тактику и стратегию. На макроэкономическом уровне при помощи счетных денег определяются важные показатели развития экономики, объем валового национального продукта, национального дохода, инвестиций, финансовых и кредитных ресурсов, без чего невозможно регулирование экономической жизни общества.

Деньги, как средство накопления

Деньги как средство накопления и сбережения концентрируются в кредитной системе и обеспечивают владельцу прибыль. Накопление в форме тезаврации золота защищает денежные богатства от обесценения.

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Накопление в форме тезаврации золота защищает денежные богатства от обесценения. Деньги обслуживают разнообразные платежные отношения, в т.ч. и трудовые. Именно эта функция денег обеспечила широкое развитие капиталистической кредитной системы.

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически в отношении таких остатков отсутствуют какие-либо ограничения в их использовании для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений. Тем более, что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей.

Несколько меньшие мобильность и ликвидность присущи по различным причинам остаткам средств юридических и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких средств могут возникнуть при определенных условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств на расчетном счете предприятия для удовлетворения всех претензий имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной очередностью удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца счета. Тем не менее нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

В связи с этим следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложения для получения дохода. разнообразные платежные отношения, в т.ч. и трудовые. Именно эта функция денег обеспечила широкое развитие капиталистической кредитной системы.

Деньги как мера стоимости отражают сущность денег как всеобщего стоимостного эквивалента. Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в определении стоимости товаров путем установления цен. В основе цены товара лежит величина затрат общественно необходимого труда на его изготовление и реализацию. Мера стоимости - это денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимостей товаров и услуг. Правительство каждой страны обычно устанавливает свою меру стоимости, в России мерой стоимости является рубль.

Для сравнения цен различных по стоимости товаров их выражают в одинаковых единицах, т.е. сводят к одному масштабу цен. Масштабом цен при металлическом обращении называлось весовое количество металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех товаров.

Существуют определенные различия между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен. Мера стоимости складывается стихийно, а масштаб цен устанавливается государством в законодательном порядке с учетом покупательной способности денег на внутреннем рынке и существующих цен на золото и серебро на мировом рынке. Мерой стоимости служит денежный товар, стоимость которого меняется с изменением количества труда, необходимого для его производства; масштабом цен - фиксированное весовое количество металла, которое не изменяется в связи с изменением стоимости самого металла (табл. 2.1)

Таблица 2.1

Различия между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен

Из-за постоянного снижения покупательной способности национальной валюты и роста цен на золото страны - члены Международного валютного фонда (МВФ) в 1978г.

Отказались от определения официального, твердо фиксированного золотого содержания денежной единицы. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными знаками стоимости - кредитными деньгами. С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил экономический смысл.

Деньги как мера стоимости однородны, что очень важно для вычислений и ведения записей о совершаемых сделках. Выражая цены в рублях, можно сопоставлять и сравнивать стоимости различных товаров немедленно и без особых усилий.

В современной экономической литературе функция меры стоимости называется функцией единицы счета.

Под единицей счета понимается национальная денежная единица, служащая для измерения стоимости товаров.

В странах с высоким уровнем инфляции в качестве единицы счета часто используют иностранную валюту, так как собственные национальные денежные единицы в условиях высокой инфляции частично или полностью утрачивают функции денег. Так, например, в период быстрой инфляции в России деньги как мера стоимости не выполняли функцию средства обращения. Все товары имели две цены, одна из которых была выражена в долларах, другая - в рублях. Цены в рублях пересчитывались ежедневно на основе обменного курса по отношению к доллару США. В то время как цены, выраженные в рублях, быстро росли, цены в долларах оставались, в общем, на прежнем уровне. Оценивая ресурсы в долларах, российские предприниматели могли с большей точностью выражать относительные цены различных ресурсов. Аналогичные процессы в период гиперинфляции имели место в Китае, Израиле и других странах, где доллар США стал стандартной мерой стоимости, в то время как национальные валюты продолжали сохранять роль средства обращения.

Функции (от лат. functio - исполнение) характеризуют особенности использования денег. Их можно рассматривать как формы проявления сущности денег. Существует несколько подходов к определению денег. Одни экономисты выделяют три функции денег: средства обращения или обмена; средства измерения и сравнения стоимостей; средства сохранения (накопления) стоимости (накопительная функция).

Другие авторы выделяют четыре функции денег. В частности, К. Книис — немецкий экономист, один из основателей исторической школы, выделял следующие четыре функции денег: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа.

В отечественной экономической литературе принято выделять следующие экономические функции, выполняемые деньгами в развитом товарном хозяйстве:

• мера стоимости (средство счета):
• средство обращения;

Первая функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен. Для определения цены товара деньги приравниваются к его стоимости, формируя цену товара и выполняя функцию меры стоимости.

— это денежное выражение стоимости товара. Цена любого товара может быть выражена в таком виде:

Товар А = х граммов денежного материала.

Цена товара зависит от свойств самого товара и цены денежного материала. С понижением цены на драгоценный металл цены товаров понижаются, с повышением цены на него — цены товаров возрастают. Поэтому открытие новых месторождений золота неоднократно приводило к мировым «революциям цен».

Поскольку определение цен — процесс идеальный, постольку для него могут быть использованы любые деньги: рубли, фунты стерлингов, доллары, евро, иены и т.д.

Так как функцию меры стоимости могут выражать различные денежные знаки, цена одного и того же товара может иметь многообразное выражение.

На ранних стадиях развития товарного обращения при каждой сделке необходимо было определять некоторую точку отсчета, единую меру для расчета иен, что вызывало большие неудобства. В процессе установления иен при металлическом денежном обращении возникает техническая возможность закрепления за некоторым количеством металла роли единицы измерения, своеобразного денежною эталона. Эталон путем деления на определенные части (гривны разрубались на рубли, рубли на копейки превращался в масштаб цен. Технические трудности, вызываемые необходимостью определять точку отсчета для формирования цены, исчезают, как только государство закрепляет и впоследствии регулирует признанный масштаб цен. Например, в Российской империи после денежной реформы 1897 г. масштабом цен служил рубль, приравненный к 0,774234 г чистого золота. В Советском Союзе в 1950 г. золотое содержание рубля фиксировалось на уровне 0,222168 г чистого золота, а в 1961 г. золотое содержание рубля определялось на уровне 0, 987412 г чистого золота.

Со временем происходит отделение названия денежной меры, заключенной в монете, от меры весовой. Основными причинами этого являются:

• глобализация экономики, расширение обращения иностранных денег;
• физическое изнашивание;
• «порча» денег государством.

Таким образом, сначала масштаб цен складывался стихийно: масштабом цен служили меры веса денежного металла. Позднее признанный масштаб иен закрепляется государством, становится официальным. Официальным масштабом цен служили меры веса денежного металла. По мере демонетизации золота и отрыва его официальной цены от рыночной официальный масштаб цен все больше превращался в категорию формального порядка.

В результате отмены членами Международного валютного фонда () на Ямайской конференции 1976 г. фиксации золотого содержания денежных единиц золотой масштаб цен был заменен бумажно-денежным. Россия отменила официально установленное золотое содержание рубля в 1992 г., став аденом МВФ.

В настоящее время при функционировании кредитных денег масштаб цен по-прежнему устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен, как и раньше, служит денежная единица страны (рубль, доллар, иена), однако теперь она не приравнивается к золоту. В каждой стране действует собственный масштаб цен, государство может изменить установленный ранее масштаб цен, проведя денежную реформу. Так, в России масштаб цен был укрупнен в результате деноминации в 1998 г.

Современные денежные масштабы совершенно условны, они служат для ведения счета и держатся на всеобщем признании, регулируемом не экономическими, а правовыми законами.

При обращении бумажных и кредитных денег принцип применения их в качестве меры стоимости изменяется. Она зависит, во- первых, ог ликвидности, потенциальной стоимости товаров, которые можно купить на денежные знаки стоимости, во-вторых, от совокупного предложения бумажных и кредитных денег. Цена одного товара соотносится не со стоимостью золота, а с совокупной товарной массой.

Деньги в качестве масштаба цен служат тем лучше, чем продолжительнее они сохраняют свое назначение неизменным. Это является важнейшей задачей организации денежной системы любой страны.

В современной рыночной экономике деньги как мера стоимости используются прежде всего для измерения и сравнения ценности товаров и услуг. Оценка товаров через их стоимостное состояние происходит с помощью мысленно представляемых идеальных денег , т.е. деньги выполняют функцию мерила — путем определения цены.

Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их выравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимою груда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой . Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цены на товары прямо пропорциональны стоимости этих товаров и обратно пропорциональны стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости.

При золотом стандарте цены зависели от стоимости товара, поскольку стоимость денег (золота) была относительно постоянной. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены на товары выражаются в знаках стоимости, не обладающих собственной стоимостью, поэтому они не могут точно отражать ценность товаров. Отсюда вытекают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных решений о производстве товаров.

Масштаб цен

Количественная оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах.

Масштабом цен при металлическом обращении является весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее дня измерения цен всех других товаров. Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара. Деньги как масштаб пен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. Именно масштаб цен сделал ненужной такую операцию, как взвешивание денег. В современной денежной системе масштаб цен является главной составной частью функции меры стоимости.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Ямайская валютная система, введенная в 1976-1978 гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание единиц стран — участниц МВФ. Сегодня официальный масштаб цен складывается стихийно в процессе рыночного обмена путем соизмерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. Золото утратило функции денег, вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными кредитными деньгами.

Полноценные деньги — товарные деньги, золотые и серебряные монеты эпохи биметаллизма — товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве сокровища. Они содержат драгоценный металл в количестве, соответствующем их номинальной стоимости. Стоимость золота в форме денег превышала его стоимость в иных формах. Поэтому серебряные деньги исчезли из обращения.

Неполноценные деньги — это бумажные и кредитные деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость. Покупательная способность определяется исключительно рыночными условиями, при этом внутренняя стоимость не оказывает на нее никакою воздействия.

В каждом государстве существует национальная денежная единица. Некоторые из свободно конвертируемых валют реально выполняют эту функцию и на международном уровне. В странах с высоким уровнем инфляции нередко предпочитают использовать в качестве меры стоимости не национальную, а иностранную валюту. Такая практика широко распространена и в России, когда многие товары и услуги наряду с рублевой оценкой приобрели цену в долларах.

Существует две формы ограничения функционирования денег в качестве меры стоимости: бартерная торговля и торговля с помощью купонов. Бартерная торговля, или непосредственный обмен одного товара на другой, хотя и встречается в современном мире, однако в нормальных условиях имеет ограниченное использование. Лишь в период общественных потрясений роль бартера возрастает, однако по мерс нормализации отношений он вновь занимает подчиненное место.

Торговля с помощью купонов или специальных талонов является попыткой рационирования потребления определенных товаров и услуг. Как правило, это вызывается либо дефицитом товаров, либо целенаправленной политикой производителей (или торгующих организаций) но формированию потребительского спроса. И в том, и в другом случае выпускаются купоны, позволяющие приобретать определенные товары. Целью их выпуска является либо ограничение потребления дефицитных товаров, либо, наоборот, стимулирование потребления тех товаров, которые находятся в избытке.

Рационирование продуктов означает, что продукт (или услугу) можно купить только при наличии купона или специального талона. В условиях рыночной экономики подобное ограничение свободы выбора легко преодолевается: одни купоны начинают обмениваться на другие. Бартерный (без посредства денег) обмен постепенно вытесняется товарно-денежными отношениями. Купоны приобретают за деньги. В этом случае полная стоимость товара будет равна его объявленной цене плюс стоимость купона. В ряде случаев купоны вводятся не с целью ограничения покупки отдельного вида товаров, но для ограничения денежной массы вообще. В этом случае заработная плата выдастся на определенную сумму в купонах. Преодоление локальных границ обращения купона в этом случае возможно путем обмена его на твердую валюту или товары, обладающие высокой ликвидностью, т.е. способностью превращаться в настоящие деньги.

Другой разновидностью рационирования потребления являются американские купоны. Они не ограничивают свободу выбора административными методами, но создают заинтересованность у покупателей в приобретении определенных товаров путем предоставления скидки с официально объявленных цен. Они бывают нескольких типов:

• купоны на определенные виды товаров для покупок только в том магазине, где они выданы в течение определенного времени;
• купоны, обязательные для всех предприятий розничной торгов.! и со скидками на новые товары или нате товары, в реализации которых заинтересована компания-производитель;
• купоны на покупку товаров аналогичного типа в определенный срок.

Купонная торговля не отменяет деньги как меру стоимости или средство обращения, но лишь корректирует связи, существующие между покупателями и продавцами.

Функции денег выражают внутреннюю их основу и непосредственное содержание. Функции денег рассматриваются как проявление их сущности и выполняются только при участии людей. Кроме того, выполнение деньгами данных функций зависит от множества факторов: видов денег, денежных систем, темпов инфляции и др.

Выделяют пять основных функций денег:

• мера стоимости;
• средство обращения;
• средство платежа;
• средство накопления;
• мировые деньги.

1. Функция денег - мера стоимости .

Данная функция денег заключается в измерении стоимости товаров путем установления цен. Как всеобщий эквивалент деньги определяют стоимость всех товаров. Однако не они делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости.

При определении стоимости товара достаточно мысленно приравнять товар к деньгам, т. е. решить, сколько он может стоить. Следовательно, эту функцию выполняют идеальные деньги. У товаропроизводителя не обязательно должны быть наличные деньги, чтобы измерить стоимость своих товаров.

Количественная оценка товара в деньгах называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию.

Основой цен и их движения является закон стоимости. Цена товара формируется на рынке и при равенстве спроса и предложения на товары зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег, если между спросом и предложением нет соответствия на рынке, цена неизбежно отклоняется от стоимости (вверх и вниз), что служит сигналом товаропроизводителям, каких товаров произведено недостаточно, а каких - в избытке.

Цены при золотом обращении определялись стоимостью товара, так как стоимость товара - денег была относительно постоянна. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены выражаются в денежных знаках, не обладающих стоимостью. Поэтому они не отражают точно ценность товара и создают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений. В этой функции денег заключено глубокое противоречие товарного производства. Постоянное колебание товарных цен вокруг стоимости, происходящее в результате конкуренции на рынке, приводит к разорению массы мелких товаропроизводителей, обогащению крупных собственников, расслоению населения.

Цена товара обеспечивает не только соизмерение продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара - серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т. е. выразить в одинаковых денежных единицах. Масштаб цен при металлическом обращении - это весовое количество металла, принятое в данной стране за единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

Масштаб цен устанавливается государством и выступает как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся в зависимости от стоимости этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно приравнивался к фунту серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота.

В 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463 г чистого золота, в 1934 г. - к 0,888671, в 1973г. - к 0,736 г золота.

В России золотое содержание рубля было установлено в конце XIX в. - 0,774234 г. В СССР в 1950 г. рубль приравнивался к 0,222169 г, а в 1961 г. (с изменением масштаба цен) - к 0,98741 г золота.

В 1980-х гг. страны - члены Международного валютного фонда отменили официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц. Теперь официальный масштаб цен складывается стихийно на мировом рынке путем сопоставления стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. отсутствует официальное соотношение рубля и золота.

В современных условиях произошел процесс демонетизации золота, т. е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными знаками стоимости - кредитными деньгами.

С установлением господства неразменных кредитных денег масштаб цен претерпел существенные изменения. Государство устанавливает:

• название денежной единицы, порядок ее выпуска и изъятия, а также ее купюрность;
• порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой, как правило, из дешевых металлов, определяя ее соотношение с основной денежной единицей;
• правила функционирования наличных и безналичных денег;
• валютный курс национальной денежной единицы к иностранным, исходя из спроса и предложения валюты, и публикует его в официальной печати.

Преобладание кредитных денег модифицирует функцию денег как меры стоимости. В условиях развития рыночных отношений деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного и финансового капитала , выступая как денежный капитал. Современные деньги становятся денежным капиталом в результате их участия в кругообороте промышленного капитала, в процессе функционирования которого создается добавочная стоимость (прирост капитала).

2. Функция денег - средство обращения .

Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средстве обращения. Это обусловлено тем, что денежное выражение стоимости посредством функции меры стоимости еще не означает продажу товара. Его цена реализуется лишь при реальном обмене товара на деньги в процессе товарного обращения (Т-Д-Т).

Назначение денег как средства обращения - быть посредником при обмене товаров. Здесь товар проходит две метаморфозы (превращения) формы товарной стоимости:

1. товар продается за деньги, если стоимость из товарной формы превращается в денежную (Т-Д);
2. на вырученные деньги покупается другой товар, т. е. денежная форма стоимости превращается в товарную (Д-Т).

В товарном обращении, где деньги играют роль посредника, акты купли и продажи обособляются, становятся самостоятельными, не совпадают во времени и в пространстве, выходят за рамки обмена двух индивидуумов - непосредственных товаропроизводителей. Товаропроизводитель имеет возможность продать товар сегодня, а купить другой товар - через определенное время - день, неделю, месяц. Он может продать его на одном рынке, а купить нужный товар на другом. В обмен вовлекаются посредники. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временные, пространственные и индивидуальные границы непосредственного обмена.

С появлением денег как посредника в обращении углубляются противоречия процесса обмена. Обладая деньгами, товаропроизводитель использует их, когда и где хочет. За актом Т-Д может не последовать акт Д-Т, если продавец воздержится от покупки. В таком случае какой-то другой производитель не сможет продать свой товар.

Разрыв во времени между продажей и куплей в одном из звеньев товарного обращения вызывает разрыв других его звеньев. Превращение прямого обмена товаров в товарное обращение, связанное с функцией денег как средства обращения, создает возможность экономических кризисов.

В отличие от товаров, которые, реализовав свою стоимость, уходят из обращения, деньги в качестве средства обращения всегда находятся в нем, непрерывно обслуживая акты обмена товарами. Движение товаров является исходным, но вместе с тем необходимым для непрерывности товарного обращения и процесса воспроизводства. Отсюда вытекают особенности функции денег как средства обращения:

• ее выполняют не идеальные, а реальные, наличные деньги;
• поскольку в этой функции деньги выступают как мимолетный посредник при обмене товаров, возникает возможность замены денежного товара знаками стоимости - бумажными и кредитными деньгами.

В единстве функций меры стоимости и средства обращения проявляются их противоположность и противоречие. Во-первых, в качестве меры стоимости деньги выступают как идеальные, в качестве средства обращения - как реальные деньги. Во-вторых, функцию меры стоимости выполняют полноценные деньги, в то время как в качестве средства обращения они заменяются знаками стоимости.

3. Функция денег - средство платежа .

С развитием товарного обращения возникает реализация товаров в кредит , т. е. с отсрочкой платежа. Должник, получив товар, дает взамен кредитору письменное долговое обязательство (обычно вексель) об уплате денег в определенный срок. При погашении долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа. Производители товаров в силу определенных обстоятельств не всегда продают их за наличные деньги. Нехватка средств для покупки необходимых товарно-материальных ценностей у хозяйствующих субъектов возникает:

• при неодинаковой продолжительности периода производства;
• при сезонном характере изготовления и сбыта ряда товаров.

Это приводит к необходимости покупки-продажи товара с рассрочкой платежа. В качестве средства платежа деньги имеют специфическую форму движения: Т-О, а через заранее установленный срок: О-Д, где (О - долговое обязательство).

При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени при обмене создает опасность неплатежа должника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства деньги в качестве средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев. В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и возникновению сложных финансовых ситуаций, а иногда и банкротств товаровладельцев. Проблема неплатежей по своим долгам стоит перед хозяйствующими субъектами во всех странах. Особенно острой она стала в России в конце XX в.

Решению проблемы ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе кредитные карточки.

Из функции денег как средства платежа появляются кредитные деньги, которые обслуживают преимущественно промышленный и торговый капитал и выступают не только как платежное, но и как покупательное средство. Поэтому нередко в зарубежной экономической литературе обе функции (средство обращения и средство платежа) объединяют в одну.

В этой функции деньги выступают:

• при предоставлении и погашении денежной ссуды;
• при денежных взаимоотношениях с финансово-налоговыми органами (налоговые платежи, получение средств из бюджета);
• при погашении задолженности по заработной плате .

Функцию средства платежа выполняют как наличные деньги (главным образом при участии физических лиц), так и безналичные деньги (преимущественно между юридическими лицами). Безналичные расчеты , когда наличные деньги заменяются кредитными, становятся преобладающей формой платежа в рыночной экономике.

4. Функция денег - средство накопления .

Деньги, временно не участвующие в обороте, образуют денежные накопления и выполняют данную функцию. Денежные накопления включают остатки наличных денежных средств, хранящихся у отдельных граждан , а также остатки денежных средств на счетах клиентов в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан и субъектов хозяйствования обусловлено превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для осуществления предстоящих расходов . Наличие денежных накоплений позволяет использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров и погашения различных обязательств.

Деньги, выполняя функцию средства накопления, способствуют развитию кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях экономики и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и организациям других звеньев экономики и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов экономики, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохо-зяйственные результаты использования денег при выполнении ими функции средства накопления.

Рассмотрим различные виды денежных накоплений.

Для использования накоплений у населения отсутствуют какие-либо ограничения. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений, тем более что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей.

Мобильность и ликвидность по различным причинам также присущи остаткам средств юридических и физических лиц на счетах в банках, но в отношении использования таких средств при определенных условиях могут возникнуть некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств на расчетном счете предприятия для удовлетворения всех потребностей, имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной очередностью выполнения обязательств, а не только по распоряжению предприятия - владельца счета. В то же время остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

При этом следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги , представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложения для получения дохода.

Деньги как средство накопления в виде наиболее мобильной и ликвидной их части, которой являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия использования денег как средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.

Решая проблему целесообразного размещения денежных сбережений, следует принимать во внимание следующие требования:

• возможность беспрепятственного использования размещенных денежных средств;
• надежность вложений;
• минимизацию риска;
• возможность получения дохода от вложений средств.

Накопление наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для финансирования различных затрат. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений.

5. Функция - мировые деньги .

Расширение товарного производства, глобализация хозяйственных связей, углубление международного разделения труда, интеграция мирового рынка явились предпосылками появления и развития этой функции денег.

Мировые деньги исторически и логически опираются на все предыдущие функции денег, синтезируя их, и являются:

• интернациональной мерой стоимости;
• всеобщим платежным и покупательным средством;
• материализацией общественного богатства.

В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам, главным образом по платежному балансу.

Как международное покупательное средство деньги используются при прямой покупке товаров в других странах и оплате их наличными (например, при неурожае - покупка зерна, сахара и других продовольственных товаров).

В качестве материализации общественного богатства деньги являются средством перенесения национального богатства из одной страны в другую при взимании контрибуций, репараций или предоставлении займов и субсидий.

Парижское соглашение 1867 г. закрепило за золотом (точнее, за слитками золота 995-й пробы) функцию мировых денег.

При золотом стандарте регулирование платежей между странами осуществлялось с помощью золота либо кредитных денег (банкнот) отдельных государств, разменных на золото (в основном долларов США и английских фунтов стерлингов). Расчеты по международным сделкам происходили свободно, без осложнений.

С появлением неполноценных денег расчеты между странами стали производиться свободно конвертируемыми валютами (долларами США, японскими иенами, немецкими марками). Для облегчения внешнеэкономических операций и ослабления проблемы международной ликвидности Международный валютный фонд ввел в 1971 г. новые резервные и платежные средства - “специальные права заимствования” (СДР), предназначенные для регулирования сальдо платежного баланса и расчетов, а также соизмерения национальных валют.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой их сущности как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной взаимосвязи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

Выделим три основных свойства денег, которые раскрывают их сущность:

1. деньги обеспечивают всеобщий непосредственный обмен. На них покупают любой товар;
2. деньги выражают меновую стоимость товара. Через них определяется цена товара, а это позволяет количественно соизмерить разные по потребительской стоимости товары;
3. деньги являются материализацией (вещественной формой) всеобщего рабочего времени , заключенного в товаре.

Современные условия, характеризующиеся всеобщим характером товарно-денежных отношений и господством вместо действительных денег знаков стоимости (главным образом кредитных денег), - обусловили модификацию функций денег.

Современные деньги в отличие от денег простого товарного производства превращаются в денежный капитал, или самовозрастающую стоимость, что оказывает влияние на все функции денег.