Возврат товара от комиссионера в 1с 8.2. Документ Отчет комиссионера

В этом случае сначала надо сторнировать информацию о тех проданных комиссионером товарах, за которые он уже отчитался. То есть необходимо оформить документ "Отчет комиссионера о продажах товаров" с отрицательным количеством возвращаемых товаров.

Если товар возвращается комиссионером, то нужно оформить документ " Возврат товаров от покупателя " по этим товарам, то есть комиссионер фактически возвращает нам товар покупателя.

Документы оформляются в рамках того договора, по которому товар передавался на реализацию.

Нас находят: возврат товара комиссионеру от покупателя , как в 1 с 8 2 провести возврат от комиссионера , возврат товара от комиссионера в 1с, возврат товара комиссионеру от покупателя в 1с 8 2, возврат от комиссионера в 1с 8 2, возврат комиссионного товара у комиссионера в 1с, комиссионер возвращает ранее реализованный товар, как провести возврат комиссионного товара от покупателя, как оформить возврат товаров от комиссионера в 1 с 8 2 упп, как оформить возврат комиссионного товара

Как в программе 1С 8.3 Бухгалтерия правильно заполнить и сформировать отчет комиссионера о продажах?

В комиссионной торговле всегда действуют комитент и комиссионер. Кто же это такие?

• Комитентом называется сторона, передающая товары «на реализацию», или, другими словами, на комиссию.
• Комиссионер получает товар, продает его, за это ему выплачивается комиссионное вознаграждение.

«1С 8.3 Бухгалтерия 3.0» поддерживает операции комиссионной торговли как по отношению к комитенту, так и комиссионеру.

Пример. Наша организация передала комиссионеру товары «на реализацию». Комиссионное вознаграждение по договору должно составить 50% от разницы между стоимостью переданных товаров и выручкой. Комиссионер продал товары, отчитался об этом и получил вознаграждение.

Передача товара комиссионеру

1. Заключаем с комиссионером договор. Для контрагента необходимо создать новый договор, выбрав вид договора «С комиссионером (агентом) на продажу». В форме договора есть раздел «Комиссионное вознаграждение». Здесь можно выбрать способ, которым будет рассчитываться вознаграждение (варианты - процент от суммы продаж, процент от разности сумм продажи и поступления, либо «Не рассчитывать»), а также указывают его размер (в процентах).

2. Передаем товары на комиссию. Операция оформляется типовой «Реализацией». При создании документа необходимо выбрать вид «Товары, услуги, комиссия», в документе указать контрагента и договор, затем занести товары обычным образом на вкладке «Товары». 1С 8.3«понимает», что это комиссия, а не продажа, так как выбран договор «с комиссионером». (На изображении ниже «Договор комиссии» – это наименование договора, взятое для примера. Не забывайте, что для правильного выполнения операций важно выбрать вид договора, а не просто указать наименование).

Поскольку документ отражает передачу на комиссию, в табличной части появилась графа «Счет передачи». Это бухгалтерский счет, служащий для учета товаров, которые переданы комиссионеру. По умолчанию указан счет, установленный в справочнике для данной номенклатуры (если номенклатура имеет вид «Товар», то это счет 45.01 «Покупные товары отгруженные»).

Документ выполняет проводки бухучета по каждой позиции в дебет счета передачи, в нашем примере сформируются проводки Дт 45.01 Кт 41.01.

Регистрация отчета комиссионера в 1С Бухгалтерия 8.3

3. Регистрируем отчет комиссионера, начисляем вознаграждение. Для этих целей предназначен специальный документ программы 1С. Зайдем в раздел «Продажи» (подраздел Продажи), откроем пункт «Отчеты комиссионеров о продажах», создадим новый документ.

На вкладке «Главное» выберем контрагента и договор. В форме документа есть раздел «Комиссионное вознаграждение», сюда нужно внести сведения для расчета и учета вознаграждения.

Если ранее в договоре уже были заполнены способ расчета и процент вознаграждения, то они автоматически подставляются в документ. При необходимости эти данные доступны для изменения. Также здесь можно указать счет учета НДС и ставку НДС по вознаграждению и зарегистрировать счет-фактуру, полученную от комиссионера.

Отметка «Комиссионное вознаграждение удержано из выручки» ставится, если комиссионер произведет оплату за товар сразу за вычетом вознаграждения. Если же он оплатит товар полностью, а вознаграждение будет выплачено отдельно, то эту отметку ставить не нужно.

Ниже следует указать счет и аналитику затрат на вознаграждение. Как правило, по умолчанию устанавливается счет 44.01 «Издержки обращения» и статья затрат «Услуги комиссионеров».

Вкладка «Реализация» предназначена для сведений о проданных товарах. Очень удобная возможность - автоматическое заполнение по тому документу реализации, которым мы отразили в программе передачу товаров на комиссию.

Для этого нужно просто нажать «Заполнить» и выбрать нужный вариант. (Другая возможность - создать «Отчет комиссионера» на основании «Реализации»). В табличной части ниже появятся товары. Их количество можно отредактировать вручную, доступен и ручное занесение товаров.

В таблице товаров есть графы «Цена передачи» (по этой цене товар был передан комиссионеру), и просто «Цена» (цена продажи). В нашем случае цена передачи установлена автоматически по документу реализации. Цену продажи поставим вручную.

Поскольку в документе указан способ расчета вознаграждения, программа произведет расчет согласно этому способу и заполнит графу «Сумма вознаграждения». Если бы был выбран способ «Не рассчитывать», то пришлось бы сумму вознаграждения указать вручную.

• В табличной части «Покупатель» можно при необходимости указать покупателя товаров и данные для счета-фактуры (который будет создан при проведении документа)
• Вкладка «Возвраты» предназначена для отражения возврата нереализованных товаров, если такое произошло
• На вкладке «Денежные средства» отражаются сведения об оплате от покупателя. Данные вносятся вручную
• На вкладке «Дополнительно» есть поля для указания грузоотправителя и грузополучателя в том случае, если они отличаются от поставщика и покупателя

После проведения наш документ 1С сформирует проводки бухучета в отчете комиссионера:

• Дт 90.02 Кт 45.01 (списание себестоимости проданных товаров)
• Дт 62 Кт 90.01 (выручка)
• Дт 44.01 Кт 60.01 (затраты на комиссионное вознаграждение)

Кроме того, поскольку в документе была установлена настройка «Комиссионное вознаграждение удержано из выручки», сформирована проводка по удержанию вознаграждения: Дт 60 Кт 62.

В примере наша организация - плательщик НДС, поэтому формируются проводки начисления НДС по проданным товарам (Дт 90.03 Кт 68.02) и выделения НДС по вознаграждению (Дт 19.04 Кт 60).

Оплата товара и выплата комиссионного вознаграждения

4. Получаем оплату за товар, выплачиваем вознаграждение комиссионеру. Для ввода документов, регистрирующих получение оплаты за товары («Поступление наличных» или «Поступление на расчетный счет»), удобно использовать механизм ввода на основании.

Нужно открыть «Отчет комиссионера», нажать «Создать на основании» и выбрать необходимое. Документ оплаты будет создан и заполнен автоматически. Если в «Отчете комиссионера» был установлен флаг удержания вознаграждения из выручки, то сумма оплаты будет сразу уменьшена на величину вознаграждения.

Если же флага нет, то в документе на получение оплаты будет стоять полная сумма. Тогда выплату комиссионного вознаграждения (наличную или безналичную) оформляют отдельным документом, который тоже возможно создать на основании «Отчета комиссионера».

По материалам: programmist1s.ru

Нередко так случается, что одна из сторон соглашения (покупатель) вынуждена произвести возврат приобретенной продукции. Одной из причин отказа является ненадлежащее качество товара.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

В этом случае используется документ под названием «Возврат товаров от покупателя». Однако инициатором возврата продукции также может быть комиссионер. Но, независимо от того, кто именно отказался от приобретенной товарной массы, при оформлении документа в программе 1С необходимо выбирать вид операции – продажа, комиссия. Учитывая нюансы бухгалтерского и налогового учета необходимо детальнее разобраться, что такое возврат товара комиссионеру от покупателя и как правильно делать проводки при возврате продукции.

Начало всех начал

Покупатель имеет право вернуть продукцию как надлежащего, так и ненадлежащего качества. Порядок возврата продукции установлен законом. Следовательно, налогоплательщик, получивший возврат товара должен произвести соответствующее отображение произведенной операции в бухучете.

Как поступить?

По общим правилам исполнение условий договора и передача качественной продукции считается реализацией. Если продавец находится на ОСН, то ему необходимо зафиксировать поступление возвращаемого товара.

Основанием для проведения этой операции является выписанная лицом, осуществившим покупку товарная накладная ТОРГ-12.

Продавец, в свою очередь, оформляет корректировочный счет-фактуру, что впоследствии должен быть зарегистрирован в книге покупок на момент принятия возвращенной продукции к учету. После этого покупатель наделяется правом заявить НДС к удержанию.

Если продавец нарушил условия соглашения или поставил дефектную продукцию, то такой возврат не считается реализацией. Как следствие покупатель осуществляет возврат товарной массы на основании расходной накладной. Тогда как продавец производит контрзапись по ранее осуществленной отгрузке, а также оформляет корректировочный счет-фактуру (далее — счет). На основании этого документа можно будет принять НДС к удержанию. Отображение операций в бухучете налогоплательщика происходит следующим образом:

Выручка от продажи товарной массы покупателю считается доходом:

• Кт 90 «Продажи» (субсчет 90–1 «Прибыль») Дт 62 «Расчеты с покупателями…».

Параллельно должно происходить списание себестоимости отчужденной продукции с кредит счета 41 «Товары» в дебет счет 90 (субсчет 90–2 «Себестоимость продаж»). Отдельно стоит рассмотреть ситуацию, когда условия соглашения были выполнены в полном объеме, а возврат товара произошел после его фактического принятия на учет получателем.

Подобные операции называются обратной реализацией, где экс покупатель обретает статус поставщика, а организация становится покупателем продукции.

Следовательно, нынешний поставщик должен выписать бывшему продавцу товарную накладную ТОРГ-12. Прием возвращенной продукции к бухучету производится получателем по себестоимости, т. е. сумме денег, которая равна фактическим затратам на ее покупку.

Проводка по оприходованию товара осуществляется следующим образом:

• Дт 41 «Товары» Кт 60 «Расчеты с поставщиками…».

В то же время, по мнению фискального органа, возврат продукции считается реализацией, если на момент возврата она была полностью оприходована покупателем. Поэтому переход права собственности на товарную массу подпадает под налогообложение НДС.

Но, если лицо купившее товар не является плательщиком НДС, например, по причине применения УСН, то при возврате продукции налог не начисляется.

При таких обстоятельствах Минфин советует поставщикам оформлять корректировочный счет. Что касается продавца, то у него возникает право на удержание НДС в части возвращенной продукции.

Чтобы оприходовать полученную товарную накладную лицо, осуществляющее продажу товара должно использовать документ 1С «Возврат товара от покупателя». Затем, исходя из первичной продажи, необходимо ввести документ «Корректировка продаж». Здесь продавец отображает внесенные корректировки, после чего перевести переключатель на «НДС».

Завершающим этапом является введение данных корректировочного счета. Как правило, указанный счет выставляется продавцом в течение 5 дней с момента предоставления необходимых документов (ст.168 Н РФ). Одним из таких документов является договор о возврате продукции. Кроме того, в обязанности продавца выставившего счет входит регистрация документа в книге покупок. Отображение соответствующих ведомостей производится в день принятия возвращенной продукции к учету.

Если покупатель использует упрощенную систему налогообложения, то у него, должно быть, два счета:

• первичный счет на стоимость купленной продукции;
• корректировочный счет на стоимость того товара, что был возвращен.

Обозначенные документы станут основанием для фиксации реальной суммы НДС в отношении приобретенной покупателем продукции.

Неисполнение обязательств

Ранее уже говорилось, что возврат товара может произойти из-за неисполнения обязательств одной из сторон соглашения.

Отметим основные причины возврата:

• Продавец не предоставил покупателю необходимый пакет документов в установленные сроки.
• Продавец отгрузил продукцию в меньшем объеме, чем предусмотрено договором.
• При передаче товара были нарушены базовые условия относительно ассортимента.
• В поставленной продукции были обнаружены существенные недостатки.
• Продавец проигнорировал требование покупателя о доукомплектовании поставленной продукции в разумный срок.
• Поставка товара была произведена без надлежащей тары.
• Продавец нарушил другие условия соглашения.

Если договор нарушен только со стороны продавца, тогда фактически происходит односторонний отказ от исполнения договора. В связи с этим, право собственности на поставленную продукцию к покупателю не переходит. При таких обстоятельствах возврат, в частности, дефектного товара, не подпадает под определение «Обратная продажа».

Аналогичная правовая позиция изложена в постановлении ФАС МО от 28.01.2010№ КА-А40/14851-09. В этом случае продавцу необходимо будет внести исправление в первичные документы об отгрузке. Поэтому если реализация и возврат продукции произошли на протяжении одного календарного года, то в бухучете нужно сделать контрзапись, связанную с отчуждением товарной массы.

Если операции пришлись на разные года, тогда необходимо признать доход и убытки, выявленные в отчетном периоде.

Чтобы внести соответствующие исправления в первичную документацию об отгрузке в 1С экс продавцу нужно ввести документ «Корректировка продажи». Здесь продавец должен отобразить внесенные изменения. Затем необходимо перевести переключатель на «НДС, бухгалтерский и налоговый учет». В конце вводятся данные корректировочного счета. Что касается расходной накладной в отношении возврата продукции, то ее должен подготовить покупатель.

Данный порядок утвержден п.2.1.9 Методических рекомендаций. Однако законом не закреплена унифицированная форма документа, поэтому покупатель разрабатывает накладную самостоятельно. Прием возвращенной продукции оформляет продавец. Для этого также используется соответствующая накладная.

Документ оформляется в двух экземплярах:

• Один бланк накладной прикладывается к отчету.
• Второй документ предается покупателю.

В отношении НДС, по мнению Минфина, продавец обязан оформить корректировочный счет. Но, изменения не должны отображаться в период отгрузок. Указанный документ станет основанием для последующего принятия НДС к удержанию. Корректировочный счет должен быть обязательно отображен в книге покупок.

Отдельно стоит добавить, что для принятия НДС к удержанию у продавца должны быть документы, подтверждающие согласие покупателя на корректировку цены товара. Так как в случае возврата товара уменьшение стоимости обычно происходит по требованию покупателя. Таким образом, в качестве доказательства может выступать первичная документация на возврат продукции.

Бухгалтерские проводки

Рассмотрим по отдельности отображение операций в бухучете налогоплательщика:

Реализация товара

Дебет	Кредит	Операция	Документ
Дт 62	Кт 90–1	Признана выручка от продажи товара	Товарная накладная
Дт 90-2	Кт 41	Списана себестоимость отчужденной продукции	Бухгалтерская справка
Дт 90–3	Кт 68	Начислен НДС от продажи	Бухгалтерская справка
Дт 51	Кт 62	Получена отплата за реализованную продукцию	Банковская выписка

Обратная реализация

		Операция	Документ
Дт 41	Кт 60	Возвращенная бывшим покупателем продукция принята к учету	Отгрузочные документы поставщика
Дт 19	Кт 60	Отображена сумма НДС по возвращенной продукции
Дт 60	Кт 51	Произведены расчеты с экс покупателем	Банковская выписка
Дт 60	Кт 62	Произведены расчеты с экс покупателем путем взаимного зачета обязательств	Акт взаимозачета

Возврат товара из-за неисполнения обязательств

		Операция	Документ
Дт 62	Кт 90–1	Сторнируется доход от продажи	Бухгалтерская справка
Дт 90-2	Кт 41	Сторнируется себестоимость отчужденной продукции
Дт 90–3	Кт 68	Сторнируется начисленный НДС от продажи
Дт 62	Кт 51	Возврат денег покупателю	Банковская выписка

Выплата стоимости возвращенной некачественной продукции

		Операция
Дт 002		Принята к учету дефектная продукция, что возвращена
Дт 76	Кт 62	Отображена задолженность комитента в размере стоимости продукции, возвращенной покупателем
Дт 62	Кт 51	Выплачены покупателю деньги за возврат продукции
	Кт 002	Списана стоимость дефектной продукции, переданной комитенту
Дт 51	Кт 76	Получено от комитента компенсацию в сумме, что была возвращена покупателю

Замена бракованного товара качественным

		Операция
Дт 002		Принята к учету возвращенная некачественная продукция
	Кт 002	Списана цена некачественной продукции, переданной комитенту
Дт 76	Кт 62	Отображены обязательства перед покупателем, связанные с заменой некачественной продукции за счет комитента
Дт 004		Получена от комитента качественная продукция для замены покупателю
	Кт 004	Передана качественная продукция покупателю
Дт 62	Кт 51 (50)	Выплачены покупателю деньги за возврат товара
Дт 62	Кт 76	Отображено погашение обязательств в отношении покупателя по замене некачественной продукции

Вопросы

• Как покупателю (физлицу) вернуть товар комиссионеру на УСН?
• Как оформить проводку, если реализация и возврат продукции были в разных отчетных периодах?
• Как выставлять счета-фактуры?

Возврат комиссионеру

По общим правилам ГК РФ комиссионер не является собственником реализуемой продукции, а лишь ее распорядителем (продавцом). Однако документы по сделке купли-продажи могут быть оформлены от имени продавца. Возврат продукции обычно происходит при наличии претензий к качеству товара со стороны покупателя.

Так как права и обязанности по договору принадлежат комиссионеру, то именно он должен принять товарную массу и возместить понесенные с ее покупкой расходы покупателя. Возврат отображается по дебету как товар, что был принят на комиссию. Это связано с тем, что право собственности на продукцию остается у комитента.

Если процедура осуществляется до конца отчетного месяца, то нужно оформить сторнировку записей по продаже, иначе в обязанности комитента будет входить возмещение комиссионеру понесенных расходов, в частности, путем взаимозачета.

Осуществление операции возврата товара или денег, должно быть, подтверждено документально.

К ежемесячному отчету нужно приложить следующие документы:

• заявлением о возврате;
• чек ККТ;
• акт о приеме продукции;
• расходный кассовый ордер;
• иные первичные документы.

Оформление счета

Если раньше нормативные акты не предусматривали механизм составления счетов-фактур в случае возврата продукции приобретенной через посредников, то сегодня законодатель устранил эти пробелы.

6 апреля 2016 года по всей стране прошел Единый семинар 1С. Одна из тем, рассмотренная на данном семинаре, называлась «Сложные вопросы оформления и учета счетов-фактур при посреднических операциях». Опыт Единого семинара показал, что для многих пользователей бухгалтерских программ 1С данная проблема до сих пор является актуальной и достаточно сложной. Поэтому ряд будущих статей будет посвящен именно этой теме. Данная, первая статья, расскажет, как в программе организован учет комиссионной торговли. В торговле будут участвовать три действующих лица (организации), назовем их условно Комитент, Комиссионер и Субкомиссионер. Все перечисленные организации для ведения бухгалтерского и налогового учета используют программу 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0. Статья, по понятным причинам, получилась объемная, поэтому будет состоять из двух частей. Все участвующие в статье организации применяют общий режим налогообложения – метод начисления и Положение по бухгалтерскому учету (ПБУ) 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций». Организации являются плательщиками налога на добавленную стоимость (НДС).

Рассмотрим пример.
Организация «Комитент» для продажи своих товаров пользуется услугами посредника - организации «Комиссионер». Комиссионер участвует в расчетах и действует от своего имени. В соответствии с договором его комиссионное вознаграждение составляет 10% от суммы продажи.
В свою очередь организация «Комиссионер» для продажи товаров также пользуется услугами посредника - организации «Субкомиссионер». Субкомиссионер также участвует в расчетах и действует от своего имени. Его комиссионное вознаграждение составляет 5% от суммы продажи.

Для возможности выполнения необходимых операций, в программах наших действующих лиц должна быть включена соответствующая функциональнасть (на закладке Торговля):
организация «Комитент» – Продажа товаров или услуг через комиссионеров (агентов);
организация «Субкомиссионер» – Продажа товаров или услуг комитентов (принципалов);
организация «Комиссионер», так как организация является одновременно и комиссионером, и (для субкомиссионера) является комитентом, то должна быть включена и Продажа товаров или услуг комитентов (принципалов) и Продажа товаров или услуг через комиссионеров (агентов).

В январе 2016 года организация «Комитент» передала на реализацию организации «Комиссионер» 100 единиц товара по учетной цене (цене передачи) 2 000 рублей плюс НДС 18% (360 рублей) за единицу.
Для оформления данной операции в программе используется документ Реализация с видом операции Товары, услуги, комиссия.
В «шапке» документа указывается контрагент-комиссионер и договор с ним. Вид договора должен обязательно быть – С комиссионером (агентом) на продажу. В договоре можно указать способ расчета комиссионного вознаграждения – в нашем случае 10% от суммы продажи.

В табличной части на закладке Товары выбирается соответствующая номенклатура - товар, ее количество и цена. Счет учета 41.01 «Товары на складах» и счет передачи 45.01 «Покупные товары отгруженные» в настроенной программе устанавливаются автоматически.
При проведении документ сформирует всего одну проводку. Передаст товары со счета 41.01, то есть со склада, на счет 45, отгрузит без перехода права собственности.
Пример заполнения документа Реализация и результат его проведения показаны на рис. 1.

Рисунок 1.

Организация «Комиссионер» получила от комитента товар на реализацию.
Для оформления этой операции в своей программе она использует документ Поступление с видом операции Товары, услуги, комиссия.
В «шапке» документа указывается контрагент-комитент и договор с ним. Вид договора должен быть – С комитентом (принципалом) на продажу. В договоре указывается способ расчета комиссионного вознаграждения – 10% от суммы продажи.
В табличной части на закладке Товары выбирается (создается) соответствующая номенклатура - товар на комиссии, его количество и цена. Используемая номенклатура должна иметь вид Товары на комиссии. К этому виду номенклатуры в регистре сведений Счета учета номенклатуры должен быть прописан забалансовый счет учета 004.01 «Товары, принятые на комиссию. Товары на складе».
Соответственно, при проведении, документ учтет по дебету вышеназванного счета поступивший от комитента товар.
Пример заполнения документа Поступление и результат его проведения показаны на рис. 2.

Рисунок 2.

Комиссионер передает полученный от комитента товар на субкомиссию организации «Субкомиссионер».
Для субкомиссионера комиссионер является комитентом, поэтому, также как и организация «Комитент», для передачи товаров он в программе использует документ Реализация с видом операции Товары, услуги, комиссия.
В «шапке» документа указывается контрагент-субкомиссионер и договор с ним. Вид договора должен быть – С комиссионером (агентом) на продажу. В договоре указывается способ расчета комиссионного вознаграждения – в нашем примере 5% от суммы продажи.
В табличной части на закладке Товары выбирается соответствующая номенклатура - товар на комиссии, его количество и цена. Счет учета 004.01 «Товары на складе» и счет передачи 004.02 «Товары, переданные на комиссию» (прописан в регистре сведений Счета учета номенклатуры).
Пример заполнения документа Реализация и результат его проведения показаны на рис. 3.

Рисунок 3.

Организация «Субкомиссионер» получила от комиссионера товар на субкомиссию.
Поступление товара в программе субкомиссионера оформляется точно так же, как и в программе комиссионера с помощью документа Поступление с видом операции Товары, услуги, комиссия.
В «шапке» документа указывается контрагент-комиссионер и договор с ним. Вид договора должен быть – С комитентом (принципалом) на продажу. В договоре указывается способ расчета комиссионного вознаграждения – 5% от суммы продажи.
В табличной части на закладке Товары выбирается (создается) соответствующая номенклатура - товар на комиссии, его количество и цена, счет учета 004.01.
Пример заполнения документа Поступление и результат его проведения показаны на рис. 4.

Рисунок 4.

Организация «Субкомиссионер» получила предоплату от покупателя (организация «Покупатель») в счет будущей поставки комиссионного товара в сумме 236 000 рублей.
В программе данная операция оформляется с помощью документа Поступление на расчетный счет с обычным видом операции Оплата от покупателя.
Проводка документа Поступление на расчетный счет показана на рис. 5.

Рисунок 5.

Согласно п. 7 Правил ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, комиссионер обязан выставить покупателю счет-фактуру на аванс и зарегистрировать его в журнале учета полученных и выставленных счетов фактур.

Согласно п. 20 Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, комиссионеры (агенты) не регистрируют в книге продаж счета-фактуры, выставленные ими покупателю при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени, а также счета-фактуры, выставленные ими покупателю при получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок.

Следовательно, субкомиссионер должен в течение пяти календарных дней от своего имени выставить на имя покупателя счет-фактуру на аванс.

Счета-фактуры на аванс в программе выставляются автоматически с помощью специальной обработки Регистрация счетов-фактур на аванс. Обработку рекомендуется выполнять в конце каждого рабочего дня.

Субкомиссионеру необходимо открыть созданный обработкой документ Счет-фактура выданный и изменить вид счета-фактуры На аванс на вид На аванс комитента, указать комитента (в нашем случае Комиссионер) и, естественно, перепровести документ. Код вида операции – 05 Авансы за товары, работы, услуги комитента.

Документ Счет-фактура выданный с видом На аванс комитента не начисляет НДС в бухгалтерском учете, не регистрируется в книге продаж, зато регистрируется в журнале счетов-фактур.
Документ Счет-фактура выданный с видом счета-фактуры На аванс комитента представлен на рис. 6.

Рисунок 6.

Согласно п. 11 Правил ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, комиссионер должен получить от комитента счет-фактуру на аванс и зарегистрировать его в журнале учета полученных и выставленных счетов фактур.

Согласно п. 19 Правил ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, в книге покупок не регистрируются счета-фактуры, полученные комиссионером (агентом) от комитента (принципала) по переданным для реализации товарам (работам, услугам), имущественным правам, а также по полученной сумме оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок.

Следовательно, комиссионер (в нашем случае организация «Субкомиссионер») должен сообщить комитенту (в нашем случае организация «Комиссионер») о факте получения аванса и выставления счета-фактуры на аванс. Комитент должен датой счета-фактуры комиссионера выставить на имя покупателя свой счет-фактуру на аванс. Комиссионер должен получить от комитента экземпляр выставленного им счета-фактуры на аванс и зарегистрировать его в журнале счетов-фактур.

Документ Счет-фактура полученный на аванс от комитента создается в программе на основании документа Отчет комитенту с видом операции Отчет о продажах.

В документе на закладке Главное указывается контрагент-комитент (для субкомиссионера это комиссионер), договор с ним, а также заполняются другие обязательные для документа реквизиты.

Если на момент формирования отчета у комиссионера (субкомиссионера) не было продажи товаров, то заполняется только закладка Денежные средства. В табличной части указывается вид отчета по платежам – Аванс, покупатель, дата события, сумма, ставка НДС и сумма НДС.

При получении от комитента счета-фактуры на аванс, на основании документа Отчет комитенту необходимо создать документ Счет-фактура полученный и в появившемся списке выбрать вид счета-фактуры – Счет-фактура на аванс (см. рис. 7).

Рисунок 7.

В открывшейся форме документа Счет-фактура полученный указывается номер и дата счета-фактуры на аванс, полученного от комитента, а также, с помощью ссылки Выбор, выбирается счет-фактура (счета-фактуры, если комитент выставил сводный счет-фактуру на аванс) выданный покупателю. Код вида операции – 05 Авансы за товары, работы, услуги комитента. При проведении такой документ регистрируется только в журнале счетов-фактур.
Документ Счет-фактура полученный на аванс от комитента представлен на рис. 6.

Рисунок 8.

Получив от субкомиссионера отчет (уведомление) о полученном от покупателя авансе и выставленном счете-фактуре на аванс, комиссионер у себя в программе создает документ Отчет комиссионера (агента) о продажах.
В документе на закладке Главное указывается контрагент-комиссионер (для комиссионера это субкомиссионер), договор с ним, заполняются другие обязательные для документа реквизиты.
Закладки Реализация и Возвраты заполняются исходя из полученного отчета. Если реализации и возвратов товаров нет (как в нашем примере), то заполняется только закладка Денежные средства: указывается вид отчета по платежам – Аванс, покупатель, дата события, сумма с НДС, ставка НДС и сумма НДС.
При проведении документ никаких бухгалтерских проводок не создает, он только формирует запись в регистр накопления НДС авансы по договорам комиссии, на основании которой в программе автоматически выставляется счет-фактура на аванс.
Документ Отчет комиссионера (агента) о продажах показан на рис. 9.

Рисунок 9.

Документ Счет-фактура выданный на аванс создается в программе обычным образом с помощью обработки Регистрация счетов-фактур на аванс. Внешние отличия заключаются лишь в том, что у такого документа в графе табличной части обработки вместо наименования договора указано слово <Комиссия>.

В соответствии с пп. а, и, к, л п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, при составлении комитентом (принципалом) счета-фактуры, выставляемого комиссионеру (агенту), указывается дата выписки счета-фактуры комиссионером (агентом), наименование и реквизиты покупателя.

Организация «Комиссионер» является комитентом только для организации «Субкомиссионер». Для организации «Комитент» она является комиссионером, поэтому регистрировать выставленный счет-фактуру на аванс должна только в журнале счетов-фактур.

Таким образом, комиссионеру необходимо выполнить все те же манипуляции с счетом-фактурой, как и субкомиссионеру. То есть, открыть созданный обработкой документ Счет-фактура выданный и изменить вид счета-фактуры На аванс на вид На аванс комитента, указать комитента (а это уже организация «Комитент»). Код вида операции – 05 Авансы за товары, работы, услуги комитента.

Документ Счет-фактура выданный представлен на рис. 10.

Рисунок 10.

Комиссионер (организация «Комиссионер») должен сообщить комитенту (организация «Комитент») о факте получения аванса и выставления им счета-фактуры на аванс. Следовательно, он создает в программе документ Отчет комитенту с видом операции Отчет о продажах.

На закладке Главное указывается контрагент-комитент (для организации «Комиссионер» это организация «Комитент»), договор с ним, заполняется закладка Денежные средства.

При получении от комитента счета-фактуры на аванс, на основании документа Отчет комитенту создается документ Счет-фактура полученный с видом счета-фактуры – Счет-фактура на аванс (см. рис. 11).

Рисунок 11.

В открывшейся форме документа Счет-фактура полученный указываются реквизиты счета-фактуры на аванс, полученного от комитента, и с помощью ссылки Выбор выбирается счет-фактура на аванс, выданный субкомиссионеру.
Документ Счет-фактура полученный на аванс от комитента показан на рис. 12.

Рисунок 12.

И, наконец, мы дошли до организации «Комитент». Получив от комиссионера отчет (уведомление) о полученном от покупателя авансе и выставленном счете-фактуре на аванс, комитент у себя в программе создает документ Отчет комиссионера (агента) о продажах.
В документе на закладке Главное указывается контрагент-комиссионер, договор с ним, заполняется закладка Денежные средства.
Документ Отчет комиссионера (агента) о продажах показан на рис. 13.

Рисунок 13.

Документ Счет-фактура выданный на аванс создается в программе у комитента с помощью обработки Регистрация счетов-фактур на аванс.

В соответствии с п.20 Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, комитенты (принципалы), реализующие товары (работы, услуги), имущественные права по договору комиссии (агентскому договору), предусматривающему продажу от имени комиссионера (агента), регистрируют в книге продаж выданные комиссионеру (агенту) счета-фактуры, в которых отражены показатели счетов-фактур, выставленных комиссионером (агентом) покупателю, а также счета-фактуры, выданные комиссионеру (агенту) при получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок, в которых отражены показатели счетов-фактур, выставленных комиссионером (агентом) покупателю.

Поэтому «настоящий» комитент никаких действий с документом Счетом-фактура выданный на аванс не производит. Код вида операции – 02 Авансы полученные.

Документ Счет-фактура выданный с видом операции На аванс, при проведении, начисляет НДС в бухгалтерском учете, формируя проводку по дебету счета 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам» в корреспонденции с кредитом счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость», и создает запись в регистре НДС Продажи, то есть регистрируется в книге продаж.

Документ Счет-фактура выданный на аванс и результат его проведения представлены на рис. 14.

Рисунок 14.

На этом действия персонажей в первой части данной статьи заканчиваются. Напоследок проверим, что происходит в книге продаж у комитента и в журналах учета счетов-фактур у комиссионера и субкомиссионера.
В книге продаж у комитента пока одна запись. Выставлен счет-фактура на аванс (код вида операции – 02) на имя покупателя (графа 7), заполнены сведения о посреднике (графы 9 и 10). Все корректно (см. рис. 15).

Рисунок 15.

Посмотрим журнал учета счетов-фактур у комиссионера. Комиссионер выставлял один счет-фактуру на аванс. В графе 8 указан покупатель, в графе 10 указан продавец – комитент, а в графе 14 - выставленный комиссионером счет-фактура ссылается на счет-фактуру в части 2 журнала, полученный от комитента. Причем в графе 10 части 2 журнала указан субкомиссионер (см. рис. 16).

Рисунок 16.

У субкомиссионера журнал заполнен тоже правильно. В графе 8 указан покупатель, в графе 10 указан продавец - организация «Комиссионер», а в графе 14 есть ссылка на счет-фактуру в части 2 журнала, полученный от комиссионера (см. рис. 17).

Рисунок 17.

Журко М.М.
Преподаватель Отдела обучения
1С:Франчайзи "Ю-Софт"

Источник www.1c-usoft.ru

Отчет комиссионера о продажах

Документ Отчет комиссионера о продажах регистрирует случай продажи товаров комиссионером. Документ имеет возможность быть зарегистрирован лишь по тому соглашению, в котором определен вид операции Передача на комиссию.

Данные о продажах товаров регистрируются за тот промежуток, который определен в отчете комиссионера. Количество реализованных товаров регистрируется в графе Продано. Товары в нижнюю таблицу документа имеют возможность быть отобраны согласно с теми остатками товаров, за которые комиссионер еще не отчитался (Заполнить/Подобрать по остаткам). В документе регистрируется информация о ценах, по которым товар отдавался на продажу (Цены комитента) и ценах, по которым товар был реализован комиссионером (Цена продажи).

Обратите внимание. Во время заполнения отчета комиссионера учитывается информация о тех товарах, которые были возвращены комиссионеру потребителем после регистрирования отчета комиссионера. Информация об данных товарах заносится в отчете комиссионера со знаком минус.

На основе данных, заполненных в документ Отчет комиссионера о продажах, вычисляется комиссионное вознаграждение. Метод расчета комиссионного вознаграждения имеет возможность быть определен в соглашении с комиссионером либо прямо в документе Отчет комиссионера о продажах.

Когда комиссионер сообщает об остатках товаров на реализации, то в документе определяется флажок По результатам инвентаризации, регистрируются реальные остатки товаров у комиссионера. На основе данных об остатках товаров у комиссионера и реальных остатках автоматом вычисляется информация о количестве реализованных товаров.

Расчеты с комиисонером имеют возможность выполняться последовательно. Информация об этапах платы заносится на странице
Шаги платы. При оплате имеет возможность быть учтено комиссионное вознаграждение.

По документу имеет возможность быть зарегистрировано два счета-фактуры. Документ Счет-фактура выданный регистрирует сумму и НДС по реализованным товарам комиссионера. Документ создается при кликании на кнопку Заполнить счет-фактуру. В документе Счет-фактура полученный регистрируется сумма комиссионного вознаграждения. Информация о счете фактуре полученном регистрируется на странице Комиссионное вознаграждение.

Работа с отчетом комиссионера

?
в отчете комиссионера?

при помощи сканера?

Регистрирование отчетов комиссионеров

Работа с отчетом комиссионера

Занесение отчета комиссионера о продажах

Как определить комиссионера в отчете комиссионера о продажах?

Информация о комиссионере задается из перечня партнеров. Перечень партнеров для выбора ограничен теми партнерами, у которых устаовлен флажок Клиент. Есть ли клиент комиссионером задается тем соглашением, который задается в документе Отчет комиссионера.

Если для клиента задано одно соглашение с видом операции Передача на комиссию, то оно будет автоматом подставлено после выбора комиссионера.

Совет. Для ускоренного ввода информации о комиссионере допустимо заполнить первые буквы его краткого наименования в поле ввода. При заполнении комиссионера из перечня отчетов комиссионеров (страница Комиссионеры) информация о комиссионере будет занесена автоматом.

Какое соглашение выбирается в документе Отчет комиссионера?

В виде соглашения в документе имеет возможность быть отобрано лишь то соглашение, у которго выставлен вид операции Передача на комиссию. Это имеет возможность быть как типовое, так и индивидуальное соглашение.

Совет. Если при передаче товаров на комиссию применяются одни и те же условия (ценовая политика, комиссионное вознаграждение, условия платы и т.д.), то допустимо соединить всех комиссионеров в один сегмент партнеров и внести для них типовое соглашение, в котором оформить общие условия работы с комиссионерами.

После выбора соглашения в документе автоматом заносится вся та информация, которая была задана в соглашении: цены, метод расчета комиссионного вознаграждения, условия платы и т.д.

Какая информация заполняется в поле Контрагент в отчете комиссионера?

В поле Контрагент заполняется информация о том юридическом либо физическом лице, от имени которого работает комиссионер. Для ускоренного ввода информации о контрагенте допустимо заполнить в поле ввода информацию о его ИНН либо короткое название. Информация о контрагенте заносится автоматом в следующих ситуациях.

* Если комиссионер работает по индивидуальному соглашению, в котором отражено юридическое (физическое лицо) от имени которого он работает.
* Если для комиссионера зафиксировано лишь одно юридическое либо физическое лицо, от имени которого он работает.

От имени какой организации допустимо зарегистрировать отчет комиссионера?

Отчет комиссионера допустимо зарегистрировать от имени произвольный организации, которая зафиксирована в справочнике
Организации. Для ускоренного ввода организации допустимо в поле ввода заполнить ИНН либо короткое название организации.

Обратите внимание. Если работа с комиссионером обязана регистрироваться от имени лишь конкретной организации, то информацию об такой организации нужно определить в соглашении с комиссионером. В таком случае она будет автоматом вставляться в отчет комиссионера и отредактировать ее сможет лишь пользователь, обладающий определенными полномочиями.

Как определить договор в документе?

Договор в документе доступен для ввода когда по условиям соглашения, в котором создается документ, нужно определение договора. Во время выбора партнера и контрагента информация о договоре будет занесена автоматом, если для этого партнера и контрагента задан единственный договор.

Если информация о договоре не заполнилась автоматом, то требуется указать договор из перечня. Перечень договоров для выбора ограничивается партнером, контрагентом, организацией, валютой и порядком платы, определенными в документе.

Как вводятся цены в отчете комиссионера?

В отчете комиссионера заносится информация о ценах, по которым товар отдавался на комиссию (Цена комитента) и о ценах, по которым комиссионер реализовал товар (Цена продажи). Так как продажа товаров комиссионером обязана происходить по рекомендованным ценам комитента, то при автоматизированном занесении перечня реализованных товаров данные цены вводятся одинаковой ценой.

Цены вводятся согласно с тем, как они были зафиксированы в соглашении с комиссионером.

* Если в соглашении с комиссионером заданы конкретные значения цен для товаров, то будут применяться значения цен для товаров из соглашения.
* Если в соглашении определен вид цен для товаров либо ценовых групп товаров, то будут применяться те значения, которые зафиксированы по данному виду цен в документе Установка цен номенклатуры. Значения цен берутся на дату завершения промежутка, заданного в отчете комиссионера.

Обратите внимание. Советуется применять при передаче товаров на комиссию отдельный вид цен. Нужно задавать одни и те же значения цен на весь отчетный промежуток работы с комиссионером.

Как вычисляется сумма комиссионного вознаграждения в отчете комиссионера?

Сумма комиссионного вознаграждения вычисляется на основе тех данных, которые зафиксированы на странице Комиссионное вознаграждение. Информация о правилах расчета комиссионного вознаграждения заносится автоматом на основе тех данных, которые были заданы в соглашении с комиссионером.
Пользователь имеет возможность отредактировать данные по расчету комиссионного вознаграждения либо зарегистрировать их, если они не были заданы в соглашении с комиссионером. Для расчета комиссионного вознаграждения требуется заполнить данные о способе расчета комиссионного вознаграждения и о проценте вознаграждения.

После определения данных о правилах расчета комиссионноего вознаграждения на странице Комиссионное вознаграждение, сумма комиссионного вознаграждения автоматом вычисляется для каждой строчки нижней таблице документа. Релизована также возможность пересчета суммы комиссионного вознаграждения во время изменения нижней таблице документа (кнопка Рассчитать вознаграждение).

Какие методы расчета комиссионного вознаграждения реализованы в программе?

В программе реализованы такие методы расчета комиссионного вознаграждения.

* Процент от разности суммы продаж и суммы комитента. Под суммой продаж имеется ввиду та сумма, по которой комиссионер реализовал товар (Сумма продажи). А под суммой комитента имеется ввиду та сумма, по которой товар был отдан на продажу (Сумма комитента).
* Процент от суммы продажи. Под суммой продаж имеется ввиду та сумма, по которой комиссионер реализовал товар
(Сумма продажи).
* Не вычисляется. Такой метод расчета значит, что сумма комиссионного вознаграждения выбирается индивидуально. Сумма комиссионного вознаграждения имеет возможность быть задана для каждой записи в табличной части документа (Сумма продажи).

Для каких задач выбирается услуга при вычислении комиссионного вознаграждения?

При передаче товара на комиссию комиссионер оказывает услуги комитенту по продаже товара, который передается ему на комиссию. Информация об такой услуге заполняется в справочник Номенклатура, как запись с типом Услуга. Информация об такой услуге заносится в отчете комиссионера на странице Комиссионное вознаграждение. В справочнике Номенклатура для услуги заполняется ставка НДС, которая автоматом заносится во время выбора услуги и применяется для расчета суммы НДС по комиссионному вознаграждению.

Как определить в отчете комиссионеру шаги платы, согласно с которыми комиссионер обязан переводить деньги за реализованные им товары?

Шаги платы в отчете комиссионера вводятся на странице Шаги платы. Информация об этапах платы имеет возможность быть занесена согласно с графиком платы либо руками.

Если в соглашении с заказчиком была задана информация о графике платы, согласно с которым будет выполняться оплата комиссионером, то данная информация будет автоматом занесена в миг выбора в документе соглашения с комиссионером. Если график платы пуст, то пользователь имеет возможность определить его, выбрав из перечня тех графиков платы, которые реализованы в торговом предприятии. После выбора графика платы будут автоматом введены шаги платы. Для каждого шага платы будет занесена дата платежа, процент платы и вычислена сумма платежа.

Обратите внимание. В отчете комиссионера допустимо указать лишь те графики платы, в которых заданы лишь кредитные шаги платы (Кредит после отпуска).

Согласно с графиком платы будет занесена информация о форме платы (наличная, безналичная, платежная карта, любая). Согласно с заданной формой платы допустимо определить конкретную кассу либо р/с, на который обязаны зайти деньги в оплату реализованных комиссионером товарах.

Шаги платы пользователь имеет возможность изменить либо заполнить руками. Для каждого шага платы выбирается дата платы и процент платы. Сумма платы вычисляется автоматом согласно с обобщенной суммой документа Отчет комиссионера и заданного процента платежа. Допустимо определить руками сумму платы, в таком случае будет автоматом вычислен процент платежа.

Как зарегистрировать заявку на расходование денег на выплату комиссионеру комиссионного вознаграждения?

* В документе Отчет комиссионера кликните на кнопку Внести на основе.
* Укажите пункт Заявка на расходование ДС.
* Будет создан документ Заявка на расходование денег. Сумма в документе будет занесена в соответствии с суммой комиссионного вознаграждения.

Обратите внимание. Сумма комиссионного вознаграждения выплачивается комиссионеру и соответственно автоматом заносится в заявке лишь когда в документе на странице Комиссионное вознаграждение не выставлен флажок Удержать вознаграждение. Если данный флажок выставлен, то комисссионное вознаграждение раздельно не выплачивается, а учитывается при вычислении с комиссионером за реализованные им товары (при выставлении ему счета на оплату).

Обратите внимание. Если в программе не применяются заявки на расходование денег, то для платы комисссионного вознаграждения имеет возможность быть зарегистрирован произвольный из платежных документов, который применяется при выплате денег поставщику (Расходный кассовый ордер, Списание безналичных денег).

Занесение перечня реализованных товаров

Как заполнить информацию о реализованных комиссионером товарах, если комиссионер сообщает об остатках комиссионных товаров после проведения инвентаризации?

* В верхней части документа выставьте флажок По результатам инвентаризации.
* В меню нижней таблице документа кликните на кнопку Заполнить.
* Укажите пункт меню Выбрать по остаткам.
* В появившемся открывающемся окне будет показан перечень тех товаров, которые были переданы на комиссию комиссионеру и за которые он еще не отчитался.
* Для каждого из товаров в поле Остаток (случай) введите остаток товаров согласно с тем отчетом об остатках товаров, который предоставил комиссионер.
* Отметьте в перечне те товары, за которые отчитывается комиссионер.
* Кликните на кнопку Указать выделенные.
* Для отмеченных товаров будет выставлен флажок Задан.
* Кликните на кнопку Перенести в документ.
* Отобранные товары будут перенесены в нижнюю таблицу документа Отчет комиссионера о продажах.
* Для товаров будет автоматом рассчитано количество реализованных товаров на основе данных об учетном и реальном количестве товаров. Для товаров будут введены цены согласно с соглашением, заданным в документе и рассчитано комиссионное вознаграждение согласно с заданными правилами расчета.

Допустимо ли "привязать" раньше полученные и не "привязанные" авансы к документу Отчет комиссионера?

В ситуациях когда входящие платежи (авансы) регистрируются без привязки к расчетным документам, в последствии при регистрации заявки допустимо привязать подобные платежи к документу Отчет комиссионера в форме самого документа.
Зачет непривязанных к расчетным документам оплат допустимо выполнить применяя помощник Зачет оплат. Помощник появляется командой Зачет платы в меню документа Отчет комиссионера.

Допустимо ли получить документ в электронном виде?

Если с контрагентом имеется договоренность об электронном взаимодействии, то документ системы учета имеет возможность быть получен от отправителя в электронном виде.

Как увидеть, какие электронные документы соединены с документом системы учета?

Все электронные документа, соединенные с документом системы учета, доступны в перечне, вызвать который допустимо при помощи команды Электронные документы.
Через данный список допустимо вызвать произвольный электронный документ для чтения, и прямо тут выполнить требуемые действия с ним, никуда не переходя.

Как внести учетный документ на основе входящего электронного?

* Во время получения нового электронного документа 1с автоматом создаст документ системы учета соотносящегося вида и заполнит его данными из электронного документа. Дальше работа с таким документом происходит в обыкновенном порядке.
* Во время получения вновь созданной версии электронного документа, раньше уже загруженного в учетную систему, 1с привязывает ее к существующему документу.

Как узнать, на каком шаге обработки располагается электронный документ?

Этап обработки электронного документа, связанного с текущим документом системы учета, отображается в
Состояние ЭД в форме самого документа и в форме перечня документов.
Состояние изменяется автоматом зависимо от выполненных операций над электронным документом.

Допустимо ли отклонить электронный документ, если пользователь не согласен с его содержимым?

Для отклонения электронного документа в форме просмотр электронного документа вызвать команду Отклонить электронный документ в группе команд Все действия и определить причину отклонения, которая в последствии будет доступна для чтения иным пользователям.

Обратите внимание. Операция отклонения электронного документа есть необратимой, последующее применение этого экземпляра будет невозможно, потребуется новая версия электронного документа.

Регистрирование счета-фактуры при передаче товаров на комиссию

Как зарегистрировать счет-фактуру на реализованные товары комиссионера?

* В документе Отчет комиссионера о продажах на странице Товары кликните на кнопку Заполнить счет-фактуру.
* Будет создан документ Счет-фактура выданный, в котором будет задана сумма реализованных товаров комиссионера.
* Кликните на кнопку Зафиксировать и закрыть.
* Информация о номере и дате счета-фактуры появится в нижней части документа Отчет комиссионера о продажах.

Как вывести на печать счет-фактуру по документу Отчет комиссионера о продажах?

* В меню документа Отчет комиссионера о продажах кликните на кнопку Печать.
* Укажите пункт меню Счет-фактура.
* Будет распечатан документ Счет-фактура, зарегистрированный для документа Отчет комиссионера о продажах.

Как оформить полученную от комиссионера счет-фактуру на перечисление ему комиссионного вознаграждения?

* В документе Отчет комиссионера о продажах перейдите на страницу Комиссионное вознаграждение.
* Выставьте флажок Предъявлен счет-фактура поставщика.
* Выберите номер и дату предъявленного счета-фактуры.

Регистрирование счета на оплату клиенту

Как зарегистрировать счет на оплату по заказу клиента?

Кликните на кнопку Внести на основе и укажите пункт Счета на оплату.

Обратите внимание. Счета на оплату имеют возможность регистрироваться в виде добавочного документа лишь в том случае, если в разделе Администрирование/Продажи включена соответствующая функциональная опция. Выписка счетов на оплату по заказу допустима лишь когда в договоре либо соглашении выставлен способ расчетов
По заказам либо По договору. При применении режима расчетов По накладным счет на оплату создается на основе накладной (документа Реализация товаров и услуг).

По команде Счета на оплату будет открыта обработка создания счета на оплату, в которой предоставлена следующая информация.

* На странице Шаги платы представлен перечень шагов платы, заданных в заказе клиента, и состояние их платы. Сумма поступившей платы по заказу клиента автоматом распределяется по методу ФИФО в соответствии с суммами шагов оплат.
* На странице Счета на оплату представлен перечень тех счетов на оплату, которые уже были созданы по данному заказу.

Пример. Заказ клиента выписан на 10 000 рублей. Оплата обязана выполняться в два шага: 8000 рублей в виде аванса 01.10 и 2000 рублей после отпуска 30.10. Клиенту был выставлен счет на оплату на сумму 8000 рублей, который он оплатил неполностью, перечислив 7000 рублей. В таком случае в перечне шагов будет предоставлена следующая информация.

* По первому этапу 01.10. Сумма платежа будет задана идентичной 7000 рублей, Сумма к оплате - 1000 рублей.
* По второму этапу 30.10. Сумма платежа будет задана 2000 рублей. Сумма к оплате - 2000 рублей.
* В перечне счетов будет определен выставленный счет на оплату на сумму 8000 рублей.

Для выписки нового счета на оплату выполните такие действия.

* На странице Шаги платы выставьте флажки у тех шагов платы, по которым надо зарегистрировать счет на оплату.
* В группе Итоговая сумма проконтролируйте сумму выставляемого счета.
* Если счет на оплату требуется сразу вывести на печать кликните на кнопку Внести и вывести на печать счет, в ином случае на кнопку Внести счет.

Будет создан новый счет на оплату, информация в котором будет занесена согласно с заданной суммой платы по заказу. Информация об данном счете на оплату будет автоматом занесена в перечне счетов на оплату. Для счета будет выставлен статус Выставлен.

Обратите внимание. Информация о выставленном счете на оплату будет также показана на странице Счета на оплату в обработке выписки счетов на оплату. Применяя данный перечень, не выходя из обработки, допустимо вторично вывести на печать раньше выставленные счета либо аннулировать непроплаченные заказчиком счета на оплату.

Как в документе допустимо получить данные из терминала сбора данных?

Чтобы загрузить данные из терминала сбора данных в нижнюю таблицу Товары требуется воспользоваться командой табличной части Все действия/Загрузить товары из ТСД. Если терминал сбора данных подключен и настроены реквизиты его подключения, то нижняя таблица заполниться данными из терминала. В ином случае 1с выдаст предупреждение. Если из теминала будет получен штрих код не зарегистрированый в программе, то 1с предложит оформить его и сопоставить с имеющимся в программе товаром.

Как допустимо внести данные в нижнюю таблицу Товары при помощи сканера?

Если сканер подключен и настроены реквизиты его подключения, то после считывания штрих кода в табличную часть будет добавлен товар нужный штрих коду. Если товар уже присутствует в табличной части, то будет увеличено его количество. Если в программе не зарегистрирован считываемый штрих код, то 1с предложит оформить его и сопоставить имеющемуся в программе товару.

Для того что бы выполнить поиск товара в табличной части, требуется воспользоваться командой табличной части Все действия/Найти товары по штрих коду. Дальше в открывшейся форме считать штрих код товара. Если товар со считанным штрих кодом присутствует в табличной части, то он будет выделен (на него будет выставлен указатель мыши). Если в программе не зарегистрирован считываемый штрих код, то 1с предложит оформить его и сопоставить имеющемуся в программе товару.

Как обнаружить в табличной части товар применяя сканер штрих кода?