Главная » Новости » Ручная корректировка в 1с 8.3. "ручные" механизмы документооборота

Ручная корректировка в 1с 8.3. "ручные" механизмы документооборота

Куда пропала галка "Ручная корректировка" в документе "Начисление зарплаты" (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

2016-12-08T15:30:47+00:00

Многие читатели жалуются мне на почту, что как же так... в "тройке" в начислении зарплаты с недавнего времени пропала привычная многим галка "Ручная корректировка", которая разрешает редактирование движений и проводок документа:

При этом в других документах она осталась:

Я внимательно изучил программный код в конфигурации и пришёл к выводу, что не изменяя саму конфигурацию вернуть эту галку для начисления зарплаты не представляется возможным .

Фирма "1С" намеренно заблокировала эту опцию, потому как документ "Начисление зарплаты" сейчас делает движения по очень многим регистрам (в том числе служебным), о существовании которых пользователь зачастую даже не подозревает.

И в этой ситуации вручную контролировать все движения в комплексе практически невозможно.

Другого выхода кроме как привести состояние налоговых и бухгалтерских регистров (хотя бы в части зарплаты) в корректное состояние ручными операциями и впредь следить за их актуальностью я, к сожалению, не вижу.

С уважением, (преподаватель и разработчик ).

Случается, после покупки товара или его продажи возникает необходимость корректировки выписанной первички. Такие действия могут быть инициированы поставщиком или покупателем, если они обнаружили ошибку при оформлении первоначальных документов поставки, или нами самими, например, когда при приемке товаров обнаружены какие-либо недостачи или излишки товаров.

Созданные и проведенные в какой-то период документы не во всех случаях можно или по крайней мере корректно исправлять. Например, нельзя внести изменения в документы в закрытом периоде: корректировка поступления прошлых лет в 1С 8.3 может повлечь перепроведение множества зависимых документов, а как итог – искажение сумм выручки, налогов и пр. Правильнее отражать эту операцию при помощи предусмотренных в системе 1С отдельных документов.

Документ «Корректировка поступления» в 1С 8.3 при приобретении товаров

Сделать корректировку после приобретения необходимого товара можно через одноименный документ в «Покупках».

А также с помощью кнопки «Создать на основании» непосредственно из поступления или добавить вручную в список документов. В случае, когда создается новый документ по изменению реализации, то в нем обязательно должен быть указан тот документ поставки, данные которого будут корректироваться.

Если корректирующий документ вводится на основании документа поставки, то информация о соответствующем поступлении заполнится автоматом и вбивать ее вручную необходимости не будет. Создавать нужные документы «на основании», как вариант, можно из самого документа поступления, или из их списка.

При этом на закладке «Товары» в строку «До изменения» из исходного проведенного документа по поступлению копируется количество и другие цифры, поэтому эта строка недоступна для редактирования. Строка «После изменения» автоматом заполняется аналогичными значениями, но она доступна для внесения данных, которые были изменены. Можно изменить, уменьшить или увеличить количество принятого товара, а также подкорректировать цену, если цена неожиданно изменилась, например, пока товар ехал от поставщика или оператор по выписке накладных внес ошибочные данные в учетную систему.

При изменении документов, которыми оформляется поступление, также возникают изменения и во взаиморасчетах с поставщиками. При этом важно не забыть внести изменения в учет НДС.

Например, при исправлении поступления в сторону уменьшения необходимо поставить флаг «Восстановить НДС в книге продаж», чтобы восстановить ранее учтенный для вычета НДС. После этого в программе формируется соответствующая запись книги продаж. Это становится возможным при выборе вида требуемой операции «Корректировка по согласованию сторон». В данном случае в «Товарах» ставка НДС недоступна для изменения.

Также можно указать в документе, нужно ли отражать данные изменения во всех соответствующих учетных разделах или только внести изменения по учету НДС. Проводки отражают восстановление НДС и фиксируют данные по корректировке стоимости товара.

Если выбрана операция «Исправление в первичных документах», корректировки будут направлены на ошибки в первичке. Здесь, чтобы провести корректировку, доступны для изменения все колонки табличной части. Так же можно сформировать корректировочные движения по НДС.

На основании выбранных документов по корректировке приобретения можно создать «Счет-фактура полученный». Данные вносятся по кнопке «Создать на основании» из самого документа или из списка документов приобретения товаров.

При увеличении стоимости покупных товаров необходимо подготовить документ «Формирование записей книги покупок» и заполнить вкладку «Вычет НДС».

Документ «Корректировка реализации» в 1С 8.3 при приобретении товаров

Кнопка «Создать на основании» позволяет сформировать новый документ из реализации или добавить вручную в список документов корректировки.

Когда новый документ будет создан, если он был сформирован через «Добавить из списка документов корректировки», нужно проконтролировать, чтобы в нем был обязательно указан тот документ продажи, данные которого будут корректироваться.

При изменении данных продажи изменению подлежат не только взаиморасчеты с покупателем, но и выручка, и соответственно – финансовый результат деятельности фирмы.

Корректировать реализацию в сторону уменьшения в «1С:Бухгалтерия» нужно аналогично корректировке поступления: выбираем операцию (это может быть как корректировка по согласованию, так и внесение необходимых исправлений в первичных документах) и вносим изменения в количество или стоимость реализованного товара в соответствующих столбцах в разрезе каждой позиции номенклатуры.

Аналогично выбираем, как отображать операцию – во всех соответствующих разделах или в одном учете НДС. При выборе «Во всех разделах учета» корректировка формирует движения в бухгалтерском и налоговом учете, а также движения по регистрам учета НДС.

При выборе «Только в учете НДС» движения формируются только по регистрам учета НДС, а в БУ и НУ придется отразить корректировку вручную. При выборе «Только в печатной форме» никакие движения не формируются.

На основании можно выписать также корректировочный счет-фактуру.

При формировании записей книги покупок туда попадают корректировочные счета-фактуры по документам «Корректировка поступлений и реализаций».

При формировании регламентного отчета «Декларация по НДС», который можно открыть и сформировать в разделе «Отчеты», в автоматом заполненную декларацию попадают корректировочные счета-фактуры.

Таким образом, программа 1С имеет достаточно гибкие и удобные механизмы для отражения различных действий по поступлению и реализации продукции, использование которых поможет избежать ошибок учета или длительных операций перепрповедения.

Иногда бухгалтеру приходится вносить корректировки и исправления в выставленные первичные документы. После прочтения статьи вы узнаете:

как провести корректировку реализации, если по согласованию сторон стоимость реализации изменилась;
как сделать корректировочную счет фактуру в 1С 8.3 по реализации.

Корректировка реализации в сторону уменьшения в 1С 8.3 в текущем периоде

30 июля по согласованию сторон предоставлена ретро-скидка на оказание услуг от 26 июля. Бухгалтер выставил корректировочный счет-фактуру на сумму 118 000 руб.

Корректировка реализации

Корректировка реализации Реализация (акт, накладная) .

Вид операции - ;
Отражать корректировку - Во всех разделах учета

На вкладке Услуги скорректируйте суммы.

Проводки

Формируются проводки:

Дт Кт - скорректирована сумма выручки;
Дт Кт - скорректирован начисленный НДС.

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

Сформируйте КСФ по кнопке .

в разделе .

Отчет Книга покупок сформируйте из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок .

Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С

Организация заключила договор услуг с заказчиком ООО «КАМЕЛИЯ» на сумму 153 400 руб.

12 марта по согласованию сторон предоставлена ретро-скидка на оказание услуг от 17 декабря. Бухгалтер выставил корректировочный счет-фактуру на сумму 118 000 руб.

Корректировка реализации

Откорректируйте сумму услуг документом Корректировка реализации . Создайте его на основании документа Реализация (акт, накладная) .

Вид операции - Корректировка по согласованию сторон ;
Отражать корректировку - Во всех разделах учета , т.к. корректируется не только НДС, но и сумма реализации.

На вкладке Услуги скорректируйте суммы.

Расчеты

отразится в стр. 300 (301) декларации по налогу на прибыль.

Проводки

Если флажок

НУ - текущим периодом;

Формируются проводки:

Дт Кт - сторно суммы выручки в БУ;
Дт Кт - сторно суммы начисленного НДС.
Дт Кт - скорректирована прибыль в БУ;
Дт Кт - сторнированы взаиморасчеты с покупателем;
Дт Кт - отражены расходы в связи с корректировкой в НУ.

Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) установлен, то в 1С все корректировки пройдут в текущем периоде.

Выставление Корректировочного СФ покупателю

Выпишите КСФ по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру .

Принятие НДС к вычету при уменьшении суммы реализации

Принять НДС к вычету по КСФ можно только документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС - Создать - Формирование записей книги покупок .

Корректировка реализации отражается на вкладке Уменьшение стоимости реализации .

Отчет Книга покупок сформируйте из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок .

Корректировка реализации в сторону увеличения за прошлый период в 1С

Организация заключила договор услуг с заказчиком ООО «Ламбрикен» на сумму 153 400 руб.

12 февраля по согласованию сторон установлена новая стоимость на оказание услуг от 23 октября. Бухгалтер выставил корректировочный счет-фактуру на сумму 177 000 руб.

Корректировка реализации

Вид операции - Корректировка по согласованию сторон ;
Отражать корректировку - Во всех разделах учета , т.к. корректируется не только НДС, но и сумма реализации.

На вкладке Услуги скорректируйте суммы.

При корректировке сумм прошлого периода проводки напрямую зависят от того, подписана ли бухгалтерская отчетность. Данный факт устанавливается на вкладке Расчеты . Здесь же укажите статью прочих доходов и расходов для учета корректировки в НУ.

Сумма корректировки при выбранной статье Исправительные записи по операциям прошлых лет отразится в стр. 100 (101) декларации по налогу на прибыль.

Проводки

Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) не установлен, то в 1С корректируется:

БУ - последним днем года (31 декабря);
НУ - дата первичных документов;
Взаиморасчеты - текущим периодом, через счет .

Формируются проводки:

Дт Кт - отражение неучтенной суммы выручки;
Дт

/
Концепция прикладного решения

"Ручные" механизмы документооборота

Корректировка записей регистра

Как при развертывании системы, так и в процессе ее штатной эксплуатации, появляется необходимость в корректировке данных учетной системы. При развертывании системы нужно внесение начальных остатков, при текущей эксплуатации порой требуется устранение каких-нибудь ошибок ведения учета.

PKvr> У 3 > Х_ _ іі Іі j c-a С’хизівлс" ах.ч -з > Srexm! SVXfrW UXpW Лосуеом тот jcv JQCC00CCCCC2 ct 03 OC 201112ЯСС ЛгисчывмглмвД ж P YCT> M>Q P f C1W JC n 0 Едогчроо j e" width="698" height="334">

Рис.1. Корректировка записей регистра

Прикладное решение включает множество механизмов, которые позволяют решить большую часть подобных задач. Все конечно предусматривать невозможно. Поэтому в прикладном решении предусмотрен универсальный механизм корректировки записей регистров: документ "Корректировка записей регистра" (см.рис. 1), доступ к какому выполняется через меню "Операции".

Немного рассмотрим его функциональные возможности:

имеется возможность корректировки любого количества записей, любого количества регистров любого типа;

имеется возможность настройки состава корректируемых регистров;

имеется сервис, благодаря какому происходит автоматическое заполнение движений тогда, когда имеется возможность указать исходный документ, который требует коррекции. Действия, которые выполняются при автоматическом заполнении, могут быть определенными (введенными в состав стандартного решения) и подключаемыми (реализованными при помощи технологии внешних обработок). В состав предопределенных действий включена сторнировка движений документа - создаются движения по регистрам накопления, которые являются аналогичными движениям данного документа, но с отрицательными значениями (если сторнируемый документ располагает движениями по регистрам сведений или регистрам расчета, то такие движения будут пренебреженны). Все подготовленные механизмом корректировочные проводки можно отредактировать вручную.

Важно!!!

Вся ответственность за неправильную корректировку данных учетной системы ложится на пользователя . При ручном вмешательстве в учет система не в состоянии ничего проконтролировать и обеспечить.

Ручные операции регламентированного учета

Бухгалтерские операции, созданные всеми способами (и документами и ручными операциями), отражаются в журнале операций ("Операции" - "Журнал операций"). Проводки, которые включены в выделенную операцию, можно посмотреть в нижней части журнала операций. Причем суммы бухгалтерского учета отображаются все время, а суммы налогового учета - можно показать или скрыть с помощью специальной пиктограммы. Кроме этого, проводки доступны к просмотру через специализированный журнал " Журнал проводок (бухгалтерский учет)".

Рис.2. Ручная операция

Документ "Операция (бухгалтерский и налоговый учет)" (меню "Операции - Операции, введенные вручную") нужен для выполнения таких операций (см.рис. 2):

внесение хозяйственной операции с помощью стандартной операции,

корректировка регистров,

сторнирование записей одного или нескольких документов.

При надобности внести изменения в регистры нужно выбрать список регистров для корректировки по кнопке "Корректировка регистров" командной панели документа и заполнить соответствующие табличные части.

Для сторнирования движений документов нужно установить способ заполнения "Сторно движений документа", указать один или несколько документов и нажать кнопку "Заполнить".

Самым интересным есть механизм типовых операций , встроенный в форму ручной операции. Благодаря ему можно описать состав и принципы формирования проводок в тех случаях, если предусмотренных в прикладном решении документов не хватает. В силу универсальности поддерживаемой платформой "1С:Предприятие 8" модели бухгалтерского учета, механизм типовых операций тоже универсальный. Но нужно помнить, что налоговый учет основывается не только на проводках, но и на регистрах накопления. В результате, корректировка только налоговых сумм в проводках будет являться ошибкой эксплуатации информационной системы.

Важно!!!

Вся ответственность за неправильную корректировку данных учетной системы ложится на пользователя. При ручном вмешательстве в учет система не в состоянии ничего проконтролировать и обеспечить.