Именные депозитные сертификаты. Депозитный сертификат: понятие и свойства

Сегодня хочу поговорить про депозитные и сберегательные сертификаты . В этой публикации я расскажу, что такое депозитный сертификат, как его можно использовать в качестве инструмента для сбережения и инвестирования, каковы преимущества и недостатки сберегательных сертификатов.

Итак, что представляет собой депозитный (сберегательный) сертификат?

Это ценная бумага, выпускаемая банковскими учреждениями, и предполагающая право ее владельца на возможность обратной продажи в банк с получением заранее определенной доходности. Депозитные сертификаты можно отнести к ценным бумагам с высшей степенью надежности. Это своего рода аналог , однако между этими двумя финансовыми инструментами есть множество отличий, в пользу как одного, так и другого продукта.

На сегодняшний день сберегательные сертификаты представляют собой оптимальное сочетание доходности ценных бумаг и надежности банковского вклада.

Депозитный сертификат и сберегательный сертификат – это, по сути, одно и то же, только в разных странах и разных банках может называться либо так, либо так.

Параметры сберегательных сертификатов.

Рассмотрим основные параметры депозитного сертификата .

Стоимость сберегательного сертификата . Она может быть:

– фиксированная (эмитируются сертификаты определенного номинала);

– любая (сумма вписывается в сертификат непосредственно в момент его приобретения).

Доходность депозитного сертификата . Она может быть:

– фиксированная (одинаковая на весь период действия);

– прогрессивная (изменяющаяся, в зависимости от срока хранения сертификата. Например, каждый следующий год или месяц доходность может изменяться, обычно – увеличиваться, но до определенного предела).

Срок действия сберегательного сертификата . По сроку действия эти ценные бумаги делятся на:

– срочные (действующий определенный срок);

– интервальные (с возможностью обналичивания через определенные интервалы времени, например, ежегодно или ежеквартально);

– депозитные сертификаты до востребования – с возможностью обналичивания в любой момент. Доходность сберегательных сертификатов до востребования всегда самая низкая.

Виды сберегательн ых сертификатов . Банки эмитируют два вида этих ценных бумаг:

– Именные депозитные сертификаты – это ценные бумаги, в которые вписывается имя конкретного владельца и которые могут быть обналичены только им же;

– Депозитные сертификаты на предъявителя – ценные бумаги с возможность передачи (дарения, продажи и т.д.) любому другому лицу, после чего оно получает возможность предъявить сертификат к погашению.

Валюта депозитных сертификатов . Сберегательные сертификаты могут эмитироваться в разных валютах, по усмотрению банка:

– в национальной валюте – в рублях, гривнах и т.д.;

– в иностранной валюте – как правило, только в долларах США и Евро .

Преимущества депозитных сертификатов.

Рассмотрим основные преимущества сберегательных сертификатов .

1. Высшая степень защиты . Сами бланки депозитных сертификатов производятся на специальном оборудовании, с использованием множества защитных технологий выпуска ценных бумаг и денежных знаков, поэтому подделать бланк сертификата практически невозможно.

2. Возможность передачи другому лицу . Сберегательные сертификаты на предъявителя можно передавать другим лицам бесконечное количество раз с сохранением всех их свойств и параметров. То есть, депозитный сертификат без проблем можно подарить, продать, использовать в качестве платежного средства при расчете за товары и услуги (с согласия продавца) и т.д. При этом передача ценной бумаги не требует какого-либо специального оформления в банке или у нотариуса: сберегательный сертификат на предъявителя можно передать просто из рук в руки, как и обычные денежные знаки.

3. Возможность использования в качестве залога. Досрочное погашение депозитного сертификата, как и , всегда связано с потерей оговоренной доходности. Поэтому, если вы владеете долгосрочным сберегательным сертификатом (к примеру, на три года), до наступления срока погашения остается несколько месяцев, и тут срочно понадобились деньги, то можно всегда оформить технический кредит под залог сертификата (банк всегда с удовольствием выдаст такой кредит, т.к. залог абсолютно надежен и ликвиден), и тем самым решить свою финансовую проблему, а по окончанию срока действия ценной бумаги полностью рассчитаться сертификатом по кредиту.

4. Возможность погашения сертификата в любом отделении банка. В отличие от традиционного депозитного вклада, который всегда привязан к конкретному банковскому отделению, продажу сберегательного сертификата в большинстве случаев можно осуществить в любом офисе банка, даже в другом городе.

5. Доходность сберегательного сертификата выше доходности по вкладам . Пожалуй, это самое главное преимущество депозитного сертификата. Доходность этой ценной бумаги в конкретном банке, как правило, выше доходности депозитов этого же банка, правда не существенно. Обычно разница составляет доли процента, в редких случаях – 1-2% годовых.

Недостатки депозитных сертификатов.

После того, как мы рассмотрели основные преимущества сберегательных сертификатов, необходимо сказать и о недостатках.

1. Депозитные сертификаты не растут в цене . В отличие от некоторых других ценных бумаг, например, акций, сами по себе сберегательные сертификаты не растут в цене, поэтому не могут использоваться для спекулятивных инвестиций. Но, с другой стороны, это можно считать преимуществом: ведь они также не могут и упасть в цене.

2. Досрочное погашение сертификата грозит потерей доходности . При досрочной продаже банку срочного сберегательного сертификата, его владелец получит практически только его стоимость, весь процентный доход будет утерян (или начислится из расчета 0,01-0,1% годовых). Как я писал выше, этого можно избежать путем оформления технического кредита (но этот способ выгоден только в том случае, когда до наступления срока погашения депозитного сертификата остается мало времени).

3. Сберегательные сертификаты на предъявителя могут быть украдены и обналичены злоумышленниками . Необходимо понимать, что это, по сути, те же деньги, поэтому к их хранению необходимо подходить так же ответственно, как и к хранению личных денег.

4. Сберегательные сертификаты на предъявителя не попадают под действие . Этот недостаток, пожалуй, наиболее серьезный. В случае отзыва у банка лицензии, владелец депозитного сертификата, по сути, потеряет свои сбережения или инвестиции, тогда как обычный вкладчик получит возможность обратиться за государственной компенсацией.

В принципе, это все основные моменты, которые необходимо знать про депозитные и сберегательные сертификаты. В заключение хочу добавить, что на сегодняшний день этот финансовый инструмент для хранения сбережений и инвестирования еще не так популярен, и, на мой взгляд, незаслуженно. Возможно, это связано с недоверием населения к ценным бумагам (а скорее – с недостаточным пониманием их сущности и предназначения).

Депозитные и сберегательные сертификаты – это достаточно интересный, высоконадежный консервативный инструмент для хранения сбережений и инвестирования, в который вполне можно вкладывать определенную долю личного капитала. Единственное, что важно – ввиду отсутствия государственной гарантии по этим ценным бумагам, следует с особым вниманием подходить к -эмитента депозитных сертификатов.

По этой теме пока все. До новых встреч на – сайте, который повысит вашу финансовую грамотность и поможет наладить эффективное управление личными финансами.

Является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

2. Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:

Осуществления банковской деятельности не менее двух лет;

Публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;

Соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

Выполнения обязательных экономических нормативов;

Наличия резервного фонда (балансовый счет 10701) в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала;

Выполнения обязательных резервных требований.

3. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.

4. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле - продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов - как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

5. Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации.

Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается.

6. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" от 12 октября 2000 года N 93-И.

(см. текст в предыдущей редакции)

7. Сертификаты должны быть срочными.

Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.

Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки.

В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

Кредитная организация начисляет проценты по сберегательным (депозитным) сертификатам на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

8. На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

Наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат";

Номер и серия сертификата;

Дата внесения вклада или депозита;

Размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

Безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

Дата востребования суммы по сертификату;

Ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

Сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

Ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

Наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

Для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица;

Подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Кредитная организация, выпускающая сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству Российской Федерации, настоящему Положению и содержанию обязательных реквизитов.

Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.

Дополнительные листы (приложения), являющиеся принадлежностью сертификата, должны быть пронумерованы.

Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате.

9. Изготовление бланков сберегательных и депозитных сертификатов как именных, так и на предъявителя, а также дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг, в соответствии с техническими требованиями к ценным бумагам и их реквизитам, установленными Министерством финансов Российской Федерации. Бланки приложений к именному сертификату изготавливаются одновременно с бланком сертификата.

10. Бланк сертификата заполняется кредитной организацией на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью должна начинаться с прописной буквы в начале строки. Слово "рублей" указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью.

Проставление подписей и печатей кредитной организации на сертификате типографским способом не допускается.

11. Сертификаты должны иметь корешки, составляемые по следующей форме:

Корешок сберегательного (депозитного) сертификата N ___ серия ______

на ____ руб. __ коп. (цифрами) выдан "__" _________ 199_ г. срок возврата "__" _________ 199_ г. (кому) _____________________________________ Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика) сертификат получил _____________________________ (подпись вкладчика или его уполномоченных лиц)

При выписке сертификата кредитная организация заполняет все реквизиты корешка сертификата. Корешок сертификата подписывается владельцем сертификата или его уполномоченным лицом согласно доверенности, оформленной в соответствии с действующим законодательством, отделяется от сертификата и хранится кредитной организацией.

12. Хранение бланков сертификатов и дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам осуществляется кредитной организацией в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

13. Поправки и помарки при заполнении сертификата не допускаются.

Исправление ошибки при оформлении цессии именного депозитного сертификата должно быть подтверждено надписью "исправлено" с проставлением даты исправления, заверено подписями и печатями цедента и цессионария.

Внесение исправлений при оформлении цессии именного сберегательного сертификата оформляется нотариально либо в кредитной организации, выдавшей сертификат.

14. Учет бланков сертификатов, а также операций, совершаемых с сертификатами, осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденными Банком России.

15. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.

16. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии).

Уступка требования по именному сертификату оформляется на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.

Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным.

Цессия должна оформляться следующим образом:

N ______________ "__" ______ 199_ г. (наименование и местонахождение; Ф.И.О. и паспортные данные цедента) с одной стороны, и ____________________________, с другой стороны, (наименование и местонахождение; Ф.И.О. и паспортные данные цессионария) договорились о том, что __________________________________________ __________________________________________________________________ (наименование или Ф.И.О. цедента) уступает, а ______________________________________________________ (наименование или Ф.И.О. цессионария) приобретает права по сертификату N ______ серия _________ (подпись цедента (подпись цессионария или его уполномоченных или его уполномоченных лиц) лиц) М.П. М.П.

Приложение к именному сберегательному (депозитному) сертификату оформляется следующим образом:

Приложение N ___

к именному сберегательному (депозитному) сертификату N ______ серия __________

наименование кредитной организации, выпустившей сертификат

Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.

17. При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.

Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.

Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.

Кредитная организация проверяет непрерывность ряда договоров уступки требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в именном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. При отсутствии лиц, поставивших подписи на сертификате, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами и сопровождаться соответствующей доверенностью.

Восстановление прав по утраченным именным сертификатам осуществляется кредитной организацией, выпустившей их в обращение.

В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.

КонсультантПлюс: примечание.

В настоящее время полномочия по регистрации условий выпуска и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов кредитных организаций осуществляет Департамент корпоративных отношений Банка России (официальное разъяснение Банка России от 24.01.2018 N 1-ОР).

19. Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов (далее "условия выпуска") в территориальном учреждении Банка России (Главном управлении, Национальном банке, Операционном управлении-2 при Банке России - далее "регистрирующие органы") и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России.

Для регистрации условий выпуска кредитная организация, должна представить в регистрирующий орган следующие документы:

Условия выпуска и обращения сертификатов;

Макет бланка сертификата;

Нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;

Свидетельство о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов);

Баланс и расчет обязательных экономических нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.

20. Кредитная организация, выпускающая сертификаты, должна утвердить условия выпуска и обращения своих сертификатов.

Условия выпуска представляются для каждого типа сертификатов отдельно.

Страницы условий выпуска и макет бланка сертификата должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью кредитной организации.

Условия выпуска должны содержать ссылку на дату принятия решения о выпуске сертификатов и наименование органа кредитной организации, принявшего такое решение и утвердившего данные условия, подписаны ее руководителем и в двухнедельный срок с даты принятия решения о выпуске представлены в трех экземплярах в регистрирующие органы по месту нахождения корреспондентского счета кредитной организации.

Срок рассмотрения условий выпуска регистрирующим органом, а также документов, поданных в соответствии с

1. Депозитный сертификат

Виды сберегательных (депозитных) сертификатов

Сберегательные (депозитные) сертификаты, индексированные по курсу акций. Профит по сертификатам привязан к рынку акций. Вариант `""бык""` позволяет инвестору делать ставку на повышение рыночных курсов, а вариант `""медведь"" ` - на снижение рыночных курсов.

Сберегательные (депозитные) сертификаты брокерские. Эти сберегательные (депозитные) сертификаты выдает биржевой , а не банк или ссудосберегательная . Брокерские сберегательные сертификаты продаются и покупаются на вторичных рынках, что дает инвестору право на их продажу до истечения срока сберегательных сертификатов без уплаты штрафа.

Сберегательные (депозитные) сертификаты, связанные со спортивными мероприятиями или выборами. Спортивные сберегательные (депозитные) сертификаты продавались на рынке ассоциаций Skokie (Illinois) Federal Savings (`Скоки (Иллинойс) Федерал Сэйвингс`), которая однажды выпустила сберегательный (депозитный) сертификат Суперкубка, привязанный к достижениям команды `Чикагские ""быки"" ` (`Chicago Bears`). Спортивные сберегательные сертификаты также увязывались с индексом баскетбольных, футбольных, хоккейных и бейсбольных команд, а также профессиональных команд и команд колледжей и средних школ.

Банк и депозитний сертификат

Сертификат - это письменное обязательство банка эмитента о вкладе денежных средств, удообязательство раво вкладчика или его право приемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты могут быть именными и на предъявителя.

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле - продаже сберегательных (депозитных) сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке.

Сберегательный сертификат может быть выдан только компании, являющейся юр. лицом, зарегистрированным на территории России или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.

Сертификат не подлежит вывозу на территорию государства, не использущие рубль в качестве официальной денежной единицы. Право требования по сберегательному (депозитному) сертификату может быть передано только юр. лицам , зарегистрированном на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Право требования по сберегательному денежному сертификату передается только гражданам РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной платежной единицы.

Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по сберегательным сертификатам (с даты выдачи до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом.

Срок обращения депозитных сертификатов ограничивается тремя годами.

В случае, если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет обязательство оплатить вклад по первому требованию владельцобязательство а).

Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает владельцу такого сертификата сумму сертификата и процента по пониженной ставке, устанавливаемой банком при выдаче сертификата.

Проценты по сертификатам устанавливаются при выпуске и указываются на бланках в процентном и денежном виде. При этом процентные выплаты, причитающиеся владельцу по истечении срока сертификата не зависят от времени приобретения.

В международной практике имеют хождение процентные сберегательные (депозитные) сертификаты, дисконтные, т.е. продающиеся по цене ниже номинала и сертификаты с «плавающей» ставкой. Срок действия последнего сертификата составляет от 3 до 5 лет и определяется каждые 6 месяцев на последующие полгода.ставка процентаБланк именного сберегательного (депозитного) сертификата должен иметь место для передаточных подписей.

Бланк сертификата должен содержать также все условия денежной эмиссии , оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки прав, требование по сертификату. В случае, если с сертификатом была произведена операция, не предусмотренная условиями, содержащимися на его бланке, такая операция считается недействительной.

Изготовление бланков сберегательных сертификатов, как именных, так и на предъявителя производится только полиграфическими предприятиями, имеющим лицензию на выпуск ценных бумаг .

Банк самостоятельно разрабатывает условия эмиссии ценных бумаг и обращения сертификата.

Условия эмиссии и обращения сертификатов, описание внешнего вида и образец сертификата утверждаются правлением банка - эмитента и направляются в 3-х экземплярах на экспертизу в Главное территориальное управление ЦБР по мету нахождения корреспондентского счета, которое дает заключение о соблюдении банком - эмитентом существующих правил по выпуску сертификата и при отсутствии нарушений один экземпляр условий пересылается в Управление ценных бумаг ЦБР. Условия денежной эмиссии сертификата должны соответствовать инструкции мин фина РФ «О содержании проспекта выпуска». Сертификаты, являясь ценными бумагами, не подлежат регистрации и не требует специального решения об их выпуске со стороны ЦРБ. Вместе с тем территориальное управление может запретить выпуск сертификатов, а также признать недействительными выпущенные по следующим мотивам:

условия эмиссии ценных бумаг противоречат действующему законодательству или правилам ЦБР;

Банк - эмитент своевременно не предоставил условия эмиссии в Главное территориальное Управление ЦБР;

Депозитные вклады

Депозит - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента на временное пользование банку.

Исследуя сущность банковского депозита Э.С. Канцеленбум отмечал особенности, заключающиеся в его двойственной природе: «депозиты делаются для вкладчиков потенциальными деньгами.

Вкладчик может выписать чек и пустить в оборот соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги » приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой... преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что приносит проценты... и недостаток Преимуществоепозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит . Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал. Эта разница в процентах... составляет около части тех процентов, которые взимаются по активным операциям».

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение степень доходности и т.д., однако, наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Депозиты физ. лиц.

Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады.

В основах гражданского законодательства предусмотрено, что по договору банковского вклада банк обязуется хранить вложенные вкладчиком денежные средства, выплачивать по ним все виды договорув или иной форме, выполнять поручения вкладчика по расчетам вклада и возвратить сумму вклада по первому требованию вкладчика на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательством и договором.

Вклады граждан вправе принимать только банки, обеспечивающие их сохранность и своевременный возврат страхованием или другими способами, предусмотренными законодательством.

Сохранность и возврат вкладов граждан в банках, созданных государством , и банках, где государству принадлежит более 50% акций (паев), гарантирующих государством или центробанком, отвечающими за неисполнение обязательств перед вкладчиками.

Для защиты населения, сохранения доверия к частным банкам и обязательствстабильности банковской системы Российской Федерации по вновь заданным создаваемым банкам с 1 января 1995 года лицензия на проведение операций по привлечению денежных средств населения во вклады предоставляются только на следующих условиях:

Осуществление банковской деятельности в течении одного года;

Публикация годовой отчетности (баланса) и отчета о прибылях и убытках, подтвержденных аудиторской компанией ;

Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов российского ЦБ, в том числе директивных экономических нормативов;

Наличие резервного фонда (балансовый счет 011) в размере не менее 10% от фактически оплаченного уставного фонда;

наличие резервов на возможные потери по займам (балансовый счет 945) в соответствии с российским ЦБ .

Банком, осуществляющим операции по привлечению денежных средств населения во вклады (депозиты), в течение 1995 года предложено принять меры к наращиванию собственных средств (капитала ) с тем, чтобы их величина полностью покрывала обязательства банка по вкладам населения.

Взыскание на вклады может быть обращено только на основобязательстваа или решения суда.

По экономическому содержанию все вклады -депозиты могут быть сгруппированы:

по формам изъятия;

по порядку использования хранимых средств.

Практика деятельности банков знает множество различных форм фирмы депозитов. Прием любого депозита означает возникновение определенного денежного обязательства банка перед клиентом. Из схемы видно, что четкого определения между различными видами депозитов, пожалуй, нет. Банки последнее время стали использовать такую форму депозитов, при которой применяется режим счетов до востребования с режимом срочных вкладов. Сделав такой депозит, вкладчик может за счет хранящихся там средств дать банку указание перечислять третьему лицу. Обычно такие операции проводились по счетам до востребования, теперь по ним начисляют проценты, как по срочным вкладам.

Развитию депозитов принадлежит важная роль в управлении ресурсами банков. Термин «мультипликация» обозначает коэффициент изменения размера кредитных ресурсов банков под влиянием изменения величины вкладов (депозитов).

На основе теории мультипликации доказывается возможность значительно увеличить сумму платежных средств, оседающих в виде депозитов на счетах клиентов. Кредита, выданные одним банком своему клиенту, зачисленные на его счет и осевшие в виде вклада, создают возможность увеличивать кредитные ресурсы у других банков. Однако такая мультипликация ограничивается рядом факторов:

экономическими потребностями хозяйства в увеличении таких ресурсов (кредитов);

суммой привлечения других кредитных ресурсов (пассивов) банков;

суммой обязательных резервов депонируемых в центробанке .

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юрлиц и физлиц , можно улучшить компанию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Это можно достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физ. лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.

Депозит может быть использован в двух значениях:

Депозит представляет собой денежные средства или бумаги, вносимые должником в финансово - кредитные, судебные или административные учреждения для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем или иным хозяйствующим субъектам или гражданам - депозитором (взносы в оплату таможенных налогов, взносы на депозитные счета судов в обеспечении иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при невозможности вручить или ценные бумаги непосредственно получателю).

Депозит представляет собой вклад денежных средств или ценных бумаг в банки. Депозит - это вклад на жестко - определенный срок, при котором сразу же оговариваются условия возврата или ценных бумаг.

Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку профит. Поэтому банк оплачивает гражданину его депозит. на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.

Депозиты бывают до востребования, срочные и условные.

Вклады до востребования размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентами. Они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент могут быть полностью или частично востребованы. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных (средств) расчетов.

При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов все равно остаются определенные неиспользованные остатки средств. Наличие остатков на счетах клиентов связано с оседанием средств на пассивных

Счетах в частных банках в течении отрезка времени, установить который в момент их поступления на счет практически невозможно. Такими являются расчетные текущие или бюджетные счета юридических и физлиц, специальные счета, на которых хранятся целевые средства, корреспондентские по расчетам с другими банками, а также средства в расчетах. Банк, открывая счета клиентам, использует кредитовые остатки по счетам для проведения активных кредитных операций.

Вклады до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.

С точки зрения управления банковской ликвидностью, более выгодными для банков являются текущие счета и бюджетные, счета по финансированию капитальных вложений, счета специального назначения, поскольку характер движения средств по ним (суммы, сроки, периодичность осуществления платежей или поступления переводов) могут быть заранее известны банку. Кроме того, владельцы текущих и бюджетных счетов в силу своего статуса (отсутствие прав юр. лица) не претендует на кредиты, что позволяет банкам активно использовать эти средства для кредитования хозяйства. Однако в настоящее время возможности частных банков в этом направлении ограничен, т.к. ЦБ взял на себя функции по кассовому использованию бюджета, а также по использованию средства на счетах по финансированию капитальных вложений.

К числу депозитов до востребования следует отнести так называемый контокоррентный счет.

Контокоррент, текущий счет - это единый счет, на котором учитываются все операции банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой - средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возврата займов и пр.

Таким образом это активно - пассивный счет, представляющий собой соединение расчетного и ссудного счетов. Кредитное сальдо означает, что клиент располагает собственными средствами, дебетовые, что в оборот включены заемные средства и владелец счета является должником банка по кредиту. По кредитовому сальдо банк начисляет проценты в пользу клиента, а по дебетовому - взыскивает проценты в свою пользу, как за предоставленную ссуду. Причем проценты в пользу банка начисляются по более высокой ставке, чем в пользу владельца счета. Контокоррентные счета открываются надежным клиентам, первоклассным заемщикам, как знак особого доверия. Владелец счета при превышении затрат над поступлением средств имеет возможность без специального оформления в каждом конкретном случае получать займ в определенной договором с банком сумме.

Определенное сходство с контокоррентным счетом имеет текущий счет с овердрафтом. Это счет, по котодоговоромсновании договора между банком и клиентом допускается в определенном размере превышение суммы списания по счету, над величиной остатков средств, что означает по заимствование займа. Однако, следует видеть различие между этими счетами. При овердрафте в отличие от контокоррента, такие взаимодействия осуществляются от случая к случаю, носят нерегулярный характер. Соответственно для этого счета более характерен пассивный (кредитовый) остаток.

Наличие текущего счета с овердрафтом не исключает открытие клиенту для проведения определенных операций дополнительно депозитных или ссудных счетов, в то же время, как на контокоррентном счете сосредотачиваются все операции, осуществляемые банком в отношении клиента. Кроме того, контокоррентные счета открываются в адрес хозяйственных организаций - юр. лиц, в то время, как счет с овердрафтом может быть открыт неюридическому лицу, а также физическому, для покрытия временных разрывов в поступлении расходных средств.

К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета банков, открытых в РКЦ или банках - корреспондентах с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Как известно, корреспондентские счета, открытые в других банках - корреспондентах носят название ностро - счетов (наш счет) наоборот, корреспондентские счета открытые банками - корреспондентами в данном банке, называются лоро- счета (их счет).

Как правило, при установлении корреспондентских отношений между банками стороны предусматривают возможность образования овердрафта по этим счетам. Предельный размер овердрафта, сроки, процентные ставки по дебетовому или кредитовому остатку наряду с прочими условиями определяется договором о корреспондентских отношениях между банками. Образование на счете- лоро пассивного (кредитного) сальдо, означает наличие в банке дополндоговоромресурсов, т.е. предоставление банку - корреспонденту ссуды. Напротив на счету - ностро кредитный остаток означает вовлечение в оборот в соответствии с договором об овердрафте средства другого банка, а дебетовый - размещение части своих средств в этом банке - корреспонденте.

договорометить, что следует различать дебетовое сальдо по счету, как форму краткосрочного займа (овердрафт), предусмотренного соглашением между клиентом и банком, и дебетовое сальдо (отрицательное) по счету. Возникшее в результате нарушение клиентом платежной дисциплины, соглашениеме обязательств, т.е. негативное явление в хозяйственной деятельности владельца счета.

В последнем случае банк применяет к клиенту жестокие санкции-взыскание по дебетовому сальдо пени, штрафов или отнесение этой суммы на счет просроченной кредита, с взысканием повышенных процентов; приостановление платежей по счету и направление всех поступлений на счет клиента на погашение, образовавшейся задолженности перед банком.

Такая реакция банка правомерна и оправдана угрозой ухудшения его собственной ликвидности и платежеспособности.

У большинства частных банков вклады до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских средств. В связи с высокой мобильностью средств в остаток на счетах до востребования непостоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличие на обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов. (остатка средств в кассе, на корреспондентском счете, за счет сохранения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов). В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют никакого наживы. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую можно перевести на «срочные» депозитные счета (с целью увеличения для клиентов профита от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования для банков) производится по формуле:

Д= Оср.: К об. х 100%.

Д- доля средств, хранящихся в течении года на различных текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета. Оср- средний остаток средства на расчетном или текущем счете за год.

К об. - кредитный оборот по расчетному или текущему счету за год.

Срочные вклады -это вклады на депозитных счетах, от права на распоряжение которым вкладчик отказывается на определенный период.

Срочные вклады -это вклады, относящиеся к привлеченному капиталу банков. Они принимаются только в круглых суммах. Часто требуется и минимальный вклад. В некоторых учреждениях обычно разрешается делать срочные вклады только деловым клиентам, в то время как частным клиентам рекомендуются сберегательные вклады, как форму помещения капитала.

Срочные вклады делаются вкладчиками для любых целей, однако вкладчик не может в любое время распорядиться им, поскольку вкладчик не может в любой момент потребовать от банка возврата срочных вкладов. Существуют две формы срочных вкладов: срочный вклад с фиксированным сроком и срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Правом уведомления обладает клиент и кредитное учреждение.

Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчикам условий соглашения . Чем длиннее сроки (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1,3,6,9, 12 месяцев или более длительные сроки.

Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной компании собственных средств и помещению их во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств, означает, что об изъятии вклада клиент должен уведомить заранее, оповестить банк в определенный по договору срок. (как правило, от 1-3, от 3-6, от 6-12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления устанавливается и процентная ставка по вкладам, ндоговоруставляет за собой право изменить процентную ставку. Это необходимо, поскольку нельзя предусмотреть, как долго будет леж% ставкаогда клиент сделает уведомление. Преимущество всех срочных вкладов заключается в том, что они не зависят от курса (колебаний), как ценные бумаги. Срочные вклады создаются только за счет одновПреимущество носа клиента или перечисления.

После наступления срока платежа денежная сумма должна быть вложена в другой сумме на другой срок или введена в платежный оборот в качестве вклада до востребования. Иногда срочные вклады продлеваются (пролонгируются), если вкладчику пока не нужна денежная сумма. Причем может осуществляться несколько раз.

Срочные вклады имеют преимущество в том, что их можно выгоднее разместить в кредитных операциях, чем вклады до востребования.

Срочные вклады оформляются догопреимущество клиентом (вкладчиком) и банком в лице руководителя. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договоренности, которая носит по отдельномудоговоромада типовой характер. составляется в двух экземплярах: и хранится один у вкладчика, а другой в банке, в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматривается сумма вклада, срок его действия, проценты, которые получит вкладчик после окончания срока действия соглашения, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение договоренности, порядок разрешения споров. Многие банки устанавливают минимальную величину вклада, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента.

Со своей стороны банк обязуется своевременно исполнять все условия соглашения и нести ответственность за их нарушения, что может выражаться в установлении пени или штрафов за несвоевременную выдачу средств владельцам депозита или выплату процентов. Споры, возникающие между банком и клиентом, должны решаться в Арбитражном или судебном порядке (если вкладчиком является физ. лицо).

Промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Традиционно эти операции осуществлял сбербанк, однако, в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы частные банки стали осваивать этот рынок ссудных капиталов.

Зарубежная практика рассматривает сберегательные операции обособленно от депозитных, акцентируя внимания на том, что отличительной особенностью сберегательного вклада является то, что владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего это сберегательная книжка.

Сберегательные депозиты служат для накопления или вложения денежных сбережений. При этом...денежные суммы, помещенные на счета, которые предназначены для осуществления платежей или с самого начала, вложенные на определенный срок, относятся к сберегательным вкладам.

К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивизация возникновения - поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

В отечественной практике под сберегательными вкладами подразумевают прежде всего операции с начислением, причем к сберегательным относятся и срочные вклады населения и счета граждан до востребования. Частные банки взяли на вооружение опыт сберегательного банка и существенно разнообразили условия обслуживания клиентуры. В балансе банков сберегательные вклады учитываются на тех же балансовых счетах, что и срочные вклады. Оформление вклада может быть аналогично срочному вкладу или иметь свою специфику в зависимости от условий конкретного вида вклада. Так, сберегательный счет до востребования может быть оформлен сберегательной книжкой, в которой отражаются все операции по вкладу.

Современная рыночная ситуация кредитных ресурсов характеризуется усиливающейся напряженностью. Инфляционные процессы в экономике, снижающие заинтересованность хозяйства и населения в накоплении средств, с одной стороны, повышенные нормы обязательных резервов, как одно из проявлений жесткой регистрационной политики ЦБР - с другой, привело в 1992 -1993 г.г. к резкому сокращению объема кредитных ресурсов частных банков. Эти обстоятельства заставляют банки изменить политику в области пассивных операций посредством диверсикации (разнообразия) депозитных операций. К примеру, широкое распространение в банковской практике получил депозит на срок обслуживания, который открывается клиентам при оформлении им расчетного счета.

Этот депозит имеет черты, свойственные различным видам вкладов и в то же время свои специфические особенности. К примеру, сумма вклада четко определена и фиксирована банком.

Он носит обязательный характер, т.к. сумма депозита должна быть внесена одновременно с открытием расчетного счета или в течении согласованного с банком срока (от 1 до 3 месяцев), в противном случае банк вправе прекратить обслуживание клиента. Этот депозит можно отнести к условным депозитам, ибо изъятие с него средств возможно лишь в случае закрытия клиентам расчетного счета. Он считается бессрочным, что позволяет банку использовать его в качестве досрочного ссуды. Его характеризует низкая и даже полное отсутствие начисления процентов по аналогии со счетами до востребования.

Некоторые банки придают этому депозиту характер залогового, т.е. предусматривает право самого вкладчика на получение займа в сумме депозита без дополнительного обеспечения, т.к. Вклад выступает в этом случае гарантией возврата кредита. Таким образом, за счет депозита, на срок депозита на срок обслуживания частные банки получают стабильный долгосрочный дешевый кредитный ресурс, позволяющий им формировать высокую . Однако, с позиции клиента данный депозит носит «принудительный» характер, т.к. отвлечение средств из оборота на неопределенно длительный срок не приносит ему выгоды. В условиях конкурентной борьбы за клиентуру такой депозит становится позволительным лишь для тех банков, которые имеют возможность предложить клиенту удобные и льготные условия расчетно - кассового обслуживания или набор иных услуг, компенсирующих прямо или косвенно указанные выше потери. В противном случае банк может потерять не только будущих, но уже существующих клиентов.

Определенный интерес представляют договоры, предусматривающие кредитование клиента на основе накопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору, банк принимает на себя обязательство предоставить клиенту при условии накопления и хранения последним в течении определенного срока некоторой денежной суммы средств. Формирование средств на депозитнобязательствот происходить либо по возможности клиента и в удобное для него время, либо на основании плана накоплений, т.е. регулярных, согласованных с банком в размере и периодичности взносов. Чем меньше разрыв между средствами на депозитном счете и величиной полученного ссуды, тем меньше процент по ссуде, т.к. снижается банка в своевременном погашении займа и достигается экономия кредитных ресурсов. Сумма накопленного депозита и проценты по нему могут быть зачтены на погашение кредита и уплату процентов за займ.

Важным направлением в деятельности частных банков становится работа по привлечению средств населения, причем им удается успешно конкурировать с крупнейшим монополией в этой области - со Сберегательным банком.

Многие частные банки в работе с населением используют не только традиционные виды вкладов и услуг из практики Сбербанка, предлагая клиентам более выгодные условия, но и нашли новые формы фирмы сбережений и привлечения средств граждан.

Например, перечисление заработной платы работников предприятий, основателей или других клиентов на счета в банке позволило организовать новый вид банковской деятельности - самокредитование клиентов. Т.е. за счет сумм, хранящихся на текущих счетах рабочих и служащих, предприятия получают возможность удовлетворить свою потребность в заемных средствах по льготной ставке процента по ссуде. В доходу остаются и частные вкладчики, поскольку банки стараются выплачивать более высокие проценты по текущим счетам, чем Сбербанк, производить инде% ставкев соответствии с темпами инфляции , предоставляют возможность воспользоваться овердрафтным кредитом.

Московский коммерческий «Торибанк» в 1992 году одним из первых начал кампанию по привлечению вкладов физ. лиц. Минимальный размер вклада был определен в 10 тысяч рублей, минимальный срок хранения один год. Уровень депозитного процента устанавливался в зависимости от величины вклада и срока хранения, предусматривалась ежемесячная индексация вкладов, исходя из среднего коэффициента изменения розничных цен магазинов Москвы. Вскоре этот банк начал кредитование своих вкладчиков. В дальнейшем «Торибанк» начал открывать своим клиентам специальные счета для создания личных пенсионных фондов . Фонд формируется в течении 2-х лет за счет внесения фиксированных сумм. По истечении этого срока владельцу фонда ежемесячно начисляются проценты в виде своеобразной пенсии. При этом банк индексирует размеры процентной ставки с учетом инфляции . Умело проведенная кампания по привлечению вкладов физлиц вывела Торибанк на второе место после Сбербанка

Российской Федерации по сумме остатков ср% ставки/span>

Интересен опыт совместной деятельности Московского акционерного коммерческого Элексбанка и Московского почтового почтамбанка. Согласно договоренности в отделениях Московского регионального почтамбанка открыты пункты обслуживания клиентов Элексбанка, что позволяет последнему использовать в своей деятельности невостребованные средства, поступившие в отделения связи в виде пенсий и переводов.

Прибыль, полученная от использования этих средств делится поровну между банком и Моспочтамбанком. С целью привлечения средств и новых клиентов Элексбанк предложил владельцам этих счетов; привлекательные условия обслуживания: выплата процентов по остаткам на счетах, предоставление овердфратного ссуды (посредством выплаты пенсии за три месяца вперед, перечисление со счета платежей за коммунальные услуги и пр. В результате этого сотрудничества Элексбанк стал обслуживать 75% пенсионного фонда Москвы.

Важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является разнообразная процентная пластика, ибо получение наживы на вложенные средства служит существенным стимулом к совершению клиентами вкладов. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым банком самостоятельно, ориентируясь на учетную ставку центробанка, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики . По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спеучетную ставкуонирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты профита, чем реже выставки %ровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Традиционным видом исчисления выгоды являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходит расчет и выплата по вкладу.

Другим видом расчета наживы являются сложные проценты (начисление процента на процент)). В этом случае по истечении радоговоромпериода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее профита, базе.

Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времениставка %ождения средств на вкладе.

Такой порядок начисления выгоды стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

Некоторые банки, с целью компенсации инфляционных потерь, предлагают вклад процентов вперед. В данном случае вкладчик при помещении средств на срок сразу же получает причитающийся ему профит.

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения гарантии надежности и защиты интересов вкладчиков в случае банкротства банков под эгидой центробанка России создается страховой фонд. Норматив начисления в этот фонд установлен 1% от наживы частного банка. Участие в формировании страхового фонда дает банку в случае его неплатежеспособности право на компенсацию вкладов своих клиентов. Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и депозитные сертификаты.

Источники

ru.wikipedia.org ВикипедиЯ - свободная энциклопедия

investor.ua Инвестируй со скоростю мисли

forum.micex.ru Форум ММВБ

Энциклопедия инвестора . 2013 .

• Экономический словарь - см. Сберегательный (депозитный) сертификат … Юридический словарь

Депозитный сертификат - см. Сберегательный (депозитный) сертификат … Энциклопедия права

ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ - (certificate of deposit, CD) Переуступаемый сертификат, выдаваемый банком в обмен на срочный вклад (до пяти лет). Впервые эти сертификаты появились в США в 1960 х гг. С 1968 г. британские банки стали выпускать депозитные сертификаты с номиналом,… … Словарь бизнес-терминов

ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ 2 - ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ разновидность банковского сертификата. От другого вида банковских сертификатов сберегательного отличается только тем,что его держателями могут быть только юридические лица, а все расчеты по Д.с. могут осуществляться только в … Энциклопедия юриста

Депозитный сертификат - (certificate of deposit) переуступаемый финансовый инструмент, являющийся подтверждением банковского депозита с фиксированными условиями. Срок погашения определяется законодательством той или иной страны … Экономико-математический словарь

ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ - письменное свидетельство банка эмитента о вкладе денежных средств, помещении их на депозит в банк, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.… … Юридическая энциклопедия

Банковский сертификат - это ценная бумага удостоверяющая сумму вклада внесенного в банк и права вкладчика на получение по окончании установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в самом банке либо в любом его филиале. Различают депозитный и сберегательный сертификат

Сберегательный сертификат выдается физическим лицам. Депозитный сертификат выдается юридическим лицам. Владельцами сертификатов могут быть как резиденты так и нерезиденты. Держатель сертификаты называется бенефициар. Бенефициар имеет следующие права:

1. на возвращение долга по истечении срока займа.

2. на доход при погашении займа за предоставленный банку капитал.

3. На досрочное изъятие вклада если это оговорено в эмиссии сертификата.

4 на передачу сертификата другому лицу.

Сертификаты выпускаются только в валюте РФ.

Характеристики банковских сертификатов

1. срочные - депозитный сертификат выпускается на срок до года сберегательный до трех.

2. документарная. бездокументарных не бывает

3. предъявительский или именной.

4. не эмиссионный. (банковские сертификаты не подлежат обязательной государственной регистрации но регистрируются ЦБРФ)

5. доход - потому что предусматривает доход.

С экономической точки зрения банковский сертификат это товарная форма существования договора банковского вклада. На практике банковские сертификаты используются как средства сохранения денежных средств от инфляции.

Отличительной особенностью банковского сертификата является то что он является единственным видом ценных бумаг которые могут выпускать только банки.

Банки которые выпускают сберегательные сертификаты должны соответствовать определенным требованиям ЦБ. Главными из них являются:

период банковской деятельности не менее года

создавшие резервный фонд в размере не менее 15% от УК

Банковские сертификаты могут быть выпускаться как сериями, так и в единичном порядке. Расчеты по депозитным сертификатам осуществляются только в безналичном порядке по сберегательным как в наличном так и в безналичном порядке.

Банковский сертификат не может служить средством платежа.

Депозитный сертификат - ценная бумага, которая удостоверяет сумму внесённого в банк вклада юридического лица и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Депозитный сертификат в РФ может быть выдан и право требования по нему передано только юридическому лицу, зарегистрированному на территории Российской Федерации или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.

Срок обращения по депозитным сертификатам с даты выдачи до даты, когда владелец получает право востребовать депозит по сертификату - от одного месяца до трех лет.

Банком может предусматриваться возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата обычно по пониженной процентной ставке, устанавливаемой при выдаче сертификата.

Обязательные реквизиты бланка депозитного сертификата:

Наименование "Депозитный сертификат";

Причина выдачи;

Дата внесение депозита;

Размер оформленного депозита;

Безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит;

Дата востребования бенефициаром суммы по сертификату;

Ставка процента за пользование депозитом;

Сумма причитающихся процентов;

Наименование и адрес банка-эмитента и (для именного сертификата) бенефициара.

Сертификаты могут:

Выпускаться как в разовом порядке, так и сериями

Быть именными или на предъявителя ценная бумага, письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющая право ее владельца (только юридического лица) на получение в установленный срок суммы вклада и процентов по ней. Депозитные сертификаты выпускаются только в рублях, доход по ним начисляется в виде процентов.

Депозитный сертификат – это ценная бумага в виде свидетельства банка-эмитента о депонировании денежных средств. Такой сертификат удостоверяет право держателя (юридического лица) на получение полной суммы вклада и процентов по депозиту по истечении установленного срока. Денежные расчеты осуществляются только в безналичной форме.

срочные доходные ценные бумаги с номиналом в рублях и доходом в виде процентов.

депозитный сертификат можно заложить, учесть по учетной ставке, дисконтировать.

депозитный сертификат имеет большую ликвидность, чем договор вклада (депозита) и может быть перепродан.

Итак, продолжаем обзор консервативных инвестиционных инструментов, доступных инвестору с небольшими суммами. Сегодня я расскажу о депозитных сертификатах.

Депозитные сертификаты это те же срочные вклады, но оформленные в виде ценной бумаги на специальном бланке.

По сути, депозитный и сберегательный сертификат – это одно и то же. Хотя в России депозитные сертификаты предназначены для юридических лиц и предпринимателей, а сберегательные – для «физиков». Однако сертификаты у нас используют настолько редко, что с терминологией особо не заморачиваются. Словом «депозитный» и «сберегательный» в России описывают одну и ту же ценную бумагу.

Если кратко, то сертификат очень похож на привычный банковский вклад без права пополнения и снятия. Вы приносите в банк деньги, а спустя какое-то время забираете их оттуда с процентами. Депозитный счет не открывается. Вместо него клиенту выдают красивый цветной бланк сертификата, который в момент погашения нужно обменять в кассе на деньги.

Банки эмитируют два вида сертификатов:

• Именные. В бланк вписывают имя конкретного владельца, и обналичить ценную бумагу может только он. Кстати, такие сертификаты участвуют в общей системе страхования вкладов!
• На предъявителя. Сертификат можно передать, продать или продать другому лицу как обычные деньги. Правда, в случае отзыва лицензии у банка вернуть деньги, вложенные в такой сертификат, практически невозможно.

Как выглядит сертификат?

Сберегательный сертификат представляет собой цветной бланк формата А4 (чем-то похожий на свидетельство о браке, только здесь будет свидетельства банка).

В нем указывается:

• Серия и номер (как в паспорте)
• Размер вклада (эту сумму владелец сертификата внесет в кассу банка в момент покупки ценной бумаги)
• Дата востребования (когда сертификат можно вернуть банку и получить в кассе свой вклад с процентами)
• Ставка в процентах и рублях
• Ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате (как правило, это 0,01% годовых). В любом банке сертификат можно предъявить к оплате досрочно. В этом случае его владелец получит «чистую» стоимость плюс символические 0,01% годовых. Другими словами, при «обналичивании» сертификата раньше времени теряется вся его доходность!

Плюсы депозитных сертификатов

На первый взгляд, плюсов у такого «депозита» не наблюдается, но давайте разберемся получше.

1. Доходность выше, чем по банковским вкладам. Обычно разница составляет 1-2%
2. Высокая степень защиты. При «печати» бланков на специальном оборудовании используют кучу защитных технологий. Подделать такую ценную бумагу практически невозможно
3. Депозитный сертификат можно передать, продать, завещать или подарить бесконечное число раз. Передачу сертификата не нужно оформлять в банке или у нотариуса – он передается из рук в руки как обычные деньги
4. Ценная бумага принадлежит одному владельцу (его стоимость не учитывается при разделе имущества!)
5. Его можно использовать в качестве залога по кредитам. Такой залог в банках считается надежным и ликвидным
6. Сертификат можно погасить в любом отделении банка-эмитента без привязки к конкретному адресу. Скажем, если ценную бумагу Вы оформляли в сберовском отделении в Воронеже, то погасить его можно и в Москве, и в Мурманске, и в Саратове

Минусы депозитных сертификатов

Теперь пару слов о недостатках этого инструмента, которые на мой взгляд очень точно объясняют его «популярность»:

1. Процентная ставка фиксируется на весь срок действия сертификата. Стоимость ценной бумаги со временем не меняется (в отличие, например, от или валюты). Поэтому депозитные сертификаты не подходят для
2. Депозитный сертификат нельзя использовать как «копилку» — он не предусматривает ни пополнения, ни частичного снятия средств
3. В случае потери бланка восстановить документ можно только через суд – это долго и хлопотно
4. Депозитные сертификаты на предъявителя не участвуют в системе страхования вкладов. В случае отзыва лицензии у банка деньги вернуть не удастся
5. Сертификаты на предъявителя могут быть украдены как обычные деньги и обналичены злоумышленниками
6. В России сберегательные сертификаты выпускают только в национальной валюте

Актуальные примеры депозитных сертификатов

Если сертификаты все-таки показались вам интересными, то найти и приобрести их не так уж сложно. Далее я приведу несколько самых популярных примеров.

Сбербанк России

В Сбербанке можно оформить только сертификат на предъявителя. Процентная ставка зависит от номинала и срока сертификата: от 0,01% до 8,8%. Номинал начинается с 10 000 рублей, а срок погашения можно выбрать в диапазоне от трех месяцев до трех лет.

Уральский банк реконструкции и развития

В УБРиР можно купить сертификат на предъявителя либо на полгода, либо на год. Как и в Сбербанке, минимальный номинал составляет 10 000 рублей. Доходность варьируется от 10% до 11,25% годовых (зависит от номинала и срока погашения).

К слову, в банке действует акция «Пригласи друга». За каждого, кто откроет в УБРиР вклад по рекомендации владельца сертификата, банк заплатит 500 рублей.

Транскапиталбанк

Интересно, что не самый большой в России «Транскапиталбанк» предлагает два варианта сберегательного сертификата: на предъявителя и именной.

И тот, и другой можно оформить на срок от трех месяцев до двух лет с номиналом от 10000 рублей. Деньги, вложенные в именной сертификат, застрахованы в АСВ. Что касается уровня доходности, то сертификаты на предъявителя оформлять выгоднее: от 9,65% до 10,90% по сравнению с 7,65% до 10,60% по именным сертификатам.

Резюме

На мой взгляд инструмент имеет слишком много неудобств. Собственно основной для меня служит ликвидность и удобство быстрого снятия средств при необходимости. Невысокий процент здесь играет уже второстепенную роль. Сертификаты же — напротив, вообще лишены этого плюса, ведь за досрочное снятие придется проститься с накопленными процентами.

Лично я вообще не пониманию, для чего использовать этот способ, если есть обыкновенные депозиты (с высокой ликвидностью и быстротой снятия) и (с более интересными процентами и НКД).

А вы, что думаете про "Депозитные сертификаты"? Подписывайтесь на обновления и не забывайте делиться ссылками на свежие посты с друзьями в соцсетях! До встречи!